关于山东省2004年预算执行情况和2005年预算草案的报告

山东省财政厅厅长　尹慧敏

各位代表：
　　我受省人民政府委托，向大会提交山东省2004年预算执行情况和2005年预算草案，请予审议，并请省政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
　　一、2004年全省和省级预算执行情况
　　2004年，在中共山东省委的正确领导下，全省上下以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大和十六届三中、四中全会精神，积极落实科学发展观和中央宏观调控政策，国民经济持续快速发展。在此基础上，全省财政收支增幅较高，预算执行情况良好。
　　据快报统计，2004年全省地方财政收入828.40亿元，完成汇总预算的111.32%，同比增长28.88%(其中经常性收入增长13.50%)；全省财政支出1188.64亿元，完成预算的107.80%，同比增长17.61%。当年收入，加中央税收返还和各项补助及上年结转收入等522.76亿元，收入共计1351.16亿元；当年财政支出，加上解中央支出及结转下年支出等158.37亿元，支出共计1347.01亿元。全省收支相抵，累计净结余4.15亿元。
　　省级财政收入120.19亿元，完成预算的116.56%，同比增长23.78%(其中经常性收入增长10.20%)；省级财政支出187.06亿元，完成预算的102.22%，同比增长7.47%。当年省级收入，加中央税收返还和各项补助、市净上解收入及上年结转收入等173.29亿元，收入共计293.48亿元；当年省级支出，加上解中央支出、补助市县专项支出及结转下年支出等106.27亿元，支出共计293.33亿元。省级收支相抵，累计净结余1480万元。2004年，全省纳入预算管理的政府性基金收入167.60亿元，比上年增长48.28%(主要是国有土地收入等增收较多)，其中省级收入57.31亿元，比上年增长23.85%；全省政府性基金支出163.52亿元，比上年增长51.58%(主要是各级用于土地开发、整理的支出增加较多)，其中省级基金支出47.71亿元，比上年增长23.55%。
　　全省预算外资金收入310.00亿元，比上年增长5.03%，其中省级收入144.10亿元，比上年增长28.49%；全省预算外资金支出288.24亿元，比上年增长8.04%，其中省级支出136.17亿元，比上年增长32.93%。
　　地方预算内外收入，加社会保障基金收入和上缴中央税收等，2004年全省境内财政总收入2675.60亿元，同口径比上年增长26.06%。
　　上述预算执行数字是快报数，由于上下级之间的体制结算正在进行，财政决算编成后，有些数字还会有所变化。
　　各位代表，过去的一年里，在各级人大依法监督和政协的大力支持下，各级政府及其财税部门按照省委确定的发展目标和工作思路，抢抓机遇、加快发展，依法治税、增收节支，深化改革、加强管理，财税工作取得了新的成绩。
　　(一)依法加强税费征管，财政收入跃上新台阶。2004年中央出台的政策性减收因素较多，仅调整出口退税政策、深化农村税费改革、提高增值税、营业税起征点，地方税收就减少80多亿元。在这种情况下，各级坚持依法治税，不断完善税费征管机制，着力改善收入结构，财政实力进一步增强。全省国税系统组织各项收入1130.58亿元，其中地方收入204.49亿元；全省地税系统组织各项收入507.52亿元，其中地方收入405.13亿元；各级财政部门组织各项收入257.60亿元。全省地方财政收入过5亿元的县(市、区)达到32个，比上年增加11个，其中有3个县级市的地方财政收入超过10亿元。预计全省境内财政总收入占生产总值的比重达到17.8%，比上年提高0.9个百分点。财政收入大幅度增长，集中反映出省委工作会议以来各级解放思想、干事创业、加快发展取得的明显成效。
　　(二)坚持多予少取放活，支持“三农”取得新突破。各级坚决贯彻中央和省委“1号文件”精神，紧紧围绕粮食增产和农民增收，进一步加大了对“三农”的支持力度。全省用于“三农”的各项财政性投入达222.74亿元，增长48.5%。安排农业综合开发和土地治理专项资金3.81亿元，改造中低产田、复垦土地和建设高标准农田174万亩。认真落实对粮食、良种、农机购置的“三补贴”政策，全省对种粮农民直接补贴7.36亿元，兑现农作物良种推广和农机购置补贴6548万元。积极支持禽流感防治工作，全省各级拨付专项资金7945万元。加快推进农村人畜吃水工程建设，全省安排资金2.47亿元。经过三年的努力，基本实现了解决历史性缺水人口饮水困难的目标。深入实施重点贫困乡镇扶贫开发计划，全省筹集资金9945万元，为1240个贫困村40万贫困人口改善了生产生活条件。实施农村劳动力转移培训工程，各级安排3200万元资金，培训农村劳动力16.26万人，转移就业15.22万人。稳步推进新型农村合作医疗试点和农村医疗救助制度建设，全省安排财政补贴资金1.7亿元，参保农民达到1371万人。加快农村中小学危房改造步伐，各级财政安排资金2.5亿元，当年改造危房101万平方米。深入推进农村税费改革，在前两年大幅度减轻农民负担的基础上，去年又停征了除烟叶外的农业特产税，降低农业税税率3个百分点，取消了部分涉农收费项目，全省农民减负40多亿元。
　　(三)调整优化支出结构，统筹事业发展迈出新步伐。2004年，面对不断加大的支出压力，各级合理运筹财政资金，整合存量、调节增量、优化结构，集中财力统筹解决各项社会事业发展中的重点、难点问题。全省教育支出203.79亿元，比上年增长13.75%；科技支出22.07亿元，可比增长13.76%，均高于经常性财政收入增长幅度。认真落实城市居民最低生活保障政策，全省拨付资金4.7亿元。支持就业再就业工作，全省安排资金5.03亿元。推进疾病预防控制体系和医疗救治体系建设，全省落实资金10.1亿元。支持文化体育事业发展，全省投入财政资金32亿元。加快环境治理和“生态省”建设，全省拨付环境治理专项资金17.9亿元。支持“平安山东”建设，省对下安排政法专款补助6.99亿元，有效地改善了贫困地区基层政法单位的办案条件。
　　(四)完善政策抓落实，服务经济发展取得新进展。2004年是省委确定的“工作落实年”。各级不断完善决策目标、执行责任和考核监督“三个体系”，灵活运用财税杠杆，求真务实促发展，齐心协力抓落实，保证了省委重大决策的顺利实施。积极贯彻国家宏观调控政策，全省完成基本建设支出59.10亿元，利用中央国债资金23.16亿元，利用国际金融组织和外国政府贷款4亿多元，强化了经济社会发展中的薄弱环节。认真落实出口退税政策，全省完成出口退税291.38亿元，保障了企业利益，支持了外贸出口。研究制定13条优惠政策，切实加大了对胶东半岛制造业基地建设的支持力度。进一步充实和增加了省级担保基金，支持中小企业和民营经济发展。适时提高增值税和营业税起征点，全面落实国家和省出台的税收优惠政策，为全省企业减轻税负160多亿元，优化了发展环境。
　　(五)加大对基层扶持力度，落实促强扶弱战略取得新成效。为加快县域经济发展，改善县乡财政状况，各级进一步加大了对基层的转移支付力度，包括中央补助部分在内，去年省、市对县乡的转移支付达到75.81亿元，比上年增加33.3亿元。省财政出台了激励性转移支付办法，完善了营业税、所得税超收奖励措施，共对各市县补助3.16亿元；安排欠发达县重点中小学及职业学校等建设补助资金4500万元；安排欠发达县中小企业发展、国际市场开拓及劳务输出等专项补助1.07亿元，有力地促进了县域经济发展和县乡财政收入增长。
　　(六)加快体制机制改革，财政管理再上新水平。各级积极推进部门预算编制改革，加快构建预算内外资金综合运筹机制、重点项目投入机制、人员经费保障机制、政府采购预算管理机制和绩效评价机制，预算的完整性、规范性和约束力明显增强。省级改革了对部分事业单位的经费补助方式，调动了事业单位创新发展的积极性。国库集中支付改革取得新进展，省级试点范围扩大到17个部门51个预算单位。按照《政府采购法》的要求，积极规范政府采购机构设置，省级和部分市实现了“采管分离”。2004年全省政府采购规模达到107亿元，资金节约率为15%左右。扎实推进财政投资评审工作，全省完成投资评审项目367个，评审值125.79亿元，审减财政资金19.58亿元。财政监督进一步加强，查处违法违纪金额60.6亿元。
　　各位代表，2004年全省预算执行情况总体上是好的，但仍面临不少矛盾，财政工作也存在一些问题和不足。一是财政收入结构不够合理。受经济结构性矛盾的制约，我省部分产业的税收贡献较少，财政收入占生产总值的比重和税收收入占地方财政收入的比重较低，财政保障能力还比较弱。二是社会分配方面的问题较多，调节收入分配差距和防范财政风险的任务较重。三是部分县乡财政比较困难。农村税费改革、出口退税机制改革等因素对县乡财政影响较大，尽管中央和省加大了转移支付力度，但部分县乡“钱少、人多、债重”的状况尚未得到根本改观。四是收支管理有待进一步加强。一些地方税收优惠政策过多过乱；各种形式的偷、逃、骗税现象依然存在；有的地方和部门财政、财务管理不严，花钱大手大脚，资金使用效益不高；账务造假、信息失真等问题时有发生。上述情况表明，深化财税改革和加强财政监管的任务还相当艰巨。对此，我们将积极采取措施，认真加以解决。
　　二、2005年预算安排意见
　　根据中央和全省经济工作会议精神，2005年预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真落实科学发展观和省委重大决策，依法加强收入征管，不断提高“两个比重”；稳步推进财税改革，切实提高财税管理水平；优化支出结构，集中财力保障重点支出需要；加大转移支付力度，建立激励帮促机制，努力缓解县乡财政困难；落实稳健财政政策，大力支持结构调整，促进经济持续协调发展和社会全面进步。
　　按照上述指导思想和2005年全省主要经济预期指标，充分考虑各种增减收因素，全省地方财政收入安排936.10亿元，比上年增长13%(其中经常性收入增长8%)。上述收入，加中央税收返还补助及上年结转收入等542.30亿元，减上解中央支出及结转下年支出等159.01亿元，全省可供安排支出的财力为1319.39亿元。按照收支平衡的原则，全省支出相应安排1319.39亿元，比上年增长11%。以上全省预算安排是指导性的，待各级预算经同级人大批准后，具体情况还会有所变化，我们将及时汇总，并报省人大常委会备案。
　　2005年省级收入安排129.80亿元，比上年增长8%(其中经常性收入增长5%)。上述收入，加中央税收返还补助、市净上解收入及上年结转收入等175.31亿元，减上解中央支出、补助市县专项支出和结转下年支出等110.53亿元，省级可供安排支出的财力为194.58亿元。按照收支平衡的原则，省级支出相应安排194.58亿元，比上年增长4.02%。除保证人员工资及正常公用经费外，项目支出重点向人民群众最急需、改革发展最关键、经济社会最薄弱的方面倾斜。具体安排情况如下：
　　1、加大“三农”投入，促进城乡协调发展。这方面重点项目支出共安排10.65亿元。其中：安排3.9亿元，用于农业综合开发、农业科技推广转化、良种补贴以及农业产业化体系建设等，进一步支持粮食生产和挖掘农业内部增收潜力；安排1.45亿元，用于实施“双增工程”、农机购置补贴、农民专业合作组织建设，促进农村劳动力转移，支持渔民转产转业和渔业资源修复等；安排1.9亿元，用于粮食风险基金配套和对种粮农民的直接补贴，保护和调动农民种粮积极性；安排9500万元，用于农业生态工程、重点流域治理等，切实改善农村基础设施条件；安排1.05亿元，用于村村通自来水工程建设；安排1亿元，用于农村中小学危房改造；安排4000万元，用于贫困地区农村中小学助学金、免费提供教材、更新课桌凳等；安排7668万元，用于扩大新型农村合作医疗试点。另外，安排地方水利建设基金2.6亿元，主要用于大中型病险水库除险加固、骨干河道治理、节水灌溉、农田水利设施建设等，提高防汛抗旱能力。
　　2、加大重点事业投入，促进社会全面进步。这方面重点项目支出共安排8.65亿元。主要是，高等教育安排1.02亿元，其中2200万元用于省属高校“三重点”建设，进一步提高省属高校的教学科研能力；7990万元用于高校困难学生伙食补助、助学贷款贴息和世行贷款还本付息等。科技方面安排1.98亿元，其中1.38亿元用于应用技术研究与开发及重点实验室建设；4026万元用于支持人才智力引进、“泰山学者”等高层次人才队伍建设；2000万元用于实施“科学普及村村通”工程。文化体育方面安排6741万元，用于文物保护及文体设施建设等，改善群众文体活动条件。医疗卫生和计划生育方面安排4.03亿元，用于发展医疗卫生单位重点学科和重点实验室，建设疾病控防、计划免疫等公共卫生体系，落实计划生育各项综合改革政策，增强食品药品监督执法能力。公检法方面安排9434万元，进一步提高政法机关装备水平，支持“平安山东”建设。
　　3、加大社会保障投入，改善困难群众生活。这方面重点项目支出共安排2.35亿元。其中：8500万元用于城市居民最低生活保障；5000万元用于实施以技能扶贫和救助扶贫为主要内容的“双扶工程”和以培训企业高技能人才为主要内容的“金蓝领”工程；1000万元用于自然灾害生活救助；9000万元用于支持公共就业服务体系建设，切实加大就业和再就业工作力度，培育新的就业增长点。
　　4、加大重点建设项目投入，促进经济快速协调发展。这方面共安排9.82亿元。其中：6.1亿元用于基本建设投资和城市建设补助；5000万元用于国债配套及国债转贷技改贴息；1.12亿元用于支持扩大外经外贸、第三产业和民营中小企业发展；安排7000万元旅游发展专项资金，支持做大做强旅游产业；8000万元用于信息化推广及环保产业科技研发，促进“数字山东”和“生态省”建设；6000万元用于生态、环境治理及结构调整，促进可持续发展。
　　5、加大转移支付力度，保证基层正常运转。2005年省财政共安排对下转移支付资金71.7亿元。其中：农村税费改革转移支付22.5亿元；取消农业特产税和降低农业税税率3个百分点转移支付26亿元(根据中央要求，省委决定今年农业税税率再降2个百分点，由此造成的减收，待中央财政转移支付确定后，省里再统筹安排)；一般性和激励性转移支付23.2亿元，比2004年增加4亿元，重点用于解决县乡财政困难，保障基层政权运转和重点事业发展。
　　另外，安排预备费3.5亿元。
　　三、突出重点，狠抓落实，确保完成2005年预算任务
　　2005年是深入落实科学发展观的重要一年，也是全面完成“十五”计划目标的关键一年。我们要围绕省委总体工作部署，进一步解放思想，抢抓机遇，深化改革，加强管理，保证圆满完成预算任务。
　　(一)积极培植财源，努力做大财政经济“蛋糕”。牢固树立发展意识，灵活运用财税政策和手段，创新激励机制，调动各方面加快发展、培植财源的积极性。关注农村、关心农民、支持农业，在落实好各项支农、补农政策的同时，加大农村税费改革力度，全省农业税税率再降低2个百分点，为农民减负20多亿元，进一步促进粮食增产、农民增收。围绕省委支持“三个亮点”、“三个一批”、“三个突破”和胶东半岛制造业基地建设等重大战略决策，进一步落实、完善财税政策，提高支持经济发展的效果。大力支持国有企业产权制度改革，推进大型企业主辅分离、辅业改制工作。改进关闭小企业专项资金投向和使用方式，加快淘汰落后生产力，推进国有经济结构和布局的战略性调整。完善社会化服务体系，营造有利于民营经济、中小企业发展的社会环境。足额安排出口退税资金，支持出口企业开拓国际市场，扩大省内产品出口。整合政府财政资源，完善分配机制，优化投资方向，支持实施名牌战略，支持利用现代信息技术和先进适用技术改造传统产业，支持发展循环经济。认真落实促强扶弱战略，加大财税政策、资金、项目倾斜力度，促进县域经济加快发展，培植壮大县乡财源。按照国家部署，稳步推进税制改革，清理收费项目，规范财经秩序。
　　(二)依法治税管费，保证财政收入稳定增长。正确处理“取”与“予”的关系，把提高“两个比重”作为财经工作的关键来抓，引导各级转变经济增长方式，改善经济运行质量，切实把经济发展的成果反映到财政上来。大力加强税收征管，改进税源控管手段，完善税收征管体系，切实防止有税不收和无税强收。认真清理规范税收优惠政策，坚决制止随意减税、免税，严厉打击偷、逃、骗税，保证各项税收随经济增长而增长。严格落实政府非税收入管理规定，该纳入预算的纳入预算，该纳入专户的纳入专户，坚决纠正各种违规收费。加强对“两个比重”的考核和分类指导，把省对下的转移支付与各地的收入努力程度挂钩，实行政策激励与考核约束并重，扩大总量与优化结构并举，努力增加各级可用财力。
　　(三)抓住难得机遇，努力缓解县乡财政困难。缓解县乡财政困难，事关基层政权巩固，事关社会稳定，事关全省改革发展大局，意义重大。国家已出台缓解县乡财政困难的政策措施，我们要抓住这次机遇，把缓解县乡财政困难作为财政工作的重中之重来抓。在支持县域经济发展的基础上，进一步理顺县乡财政体制和农村义务教育投入机制，合理划分财权、事权，减轻乡村支出压力。对经济欠发达、财政收入规模小的乡镇，积极推行"乡财县管乡用"，规范乡镇财政收支秩序。深化乡镇机构改革，转变管理职能，进一步精简财政供养人员。加大转移支付力度，增强转移支付制度的激励约束功能，引导县乡两级开源节流、增收节支。逐步清理消化乡镇现有债务，严格控制新增债务，切实防范县乡财政风险。缓解县乡财政困难是一项艰巨、复杂的系统工程，全省上下要协调配合、各方联动、综合扶持，力争三至五年内取得明显效果。
　　(四)依法科学理财，切实提高财税精细化管理水平。要牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约、过紧日子的思想，高度重视和加强财税管理，切实为人民管好家、理好财。一方面，要转变理财观念，创新工作思路。工作中既要善于算大账，算经济账、发展账，正确处理好各种分配关系，又要善于算细账，算成本账、效益账，处处精打细算，合理、节约使用财政资金，勤俭办一切事业。另一方面，要进一步深化财税改革，创新财政管理机制。大力推进部门预算、国库集中收付、政府采购和“收支两条线”改革，健全预算管理方式，完善财政监督机制。坚持把清理界定财政支出范围与稳步推进事业单位改革结合起来，把保证机构运转与整合行政资源结合起来，把深化预算编制改革与推行财务包干结合起来，把加强支出管理与推进职务消费货币化结合起来，提高财政资金使用效益，促进事业更快更好地发展。逐步建立绩效评价机制，加强财政支出的事前评审、事中监控和事后评价，加强财务会计和行政事业单位资产管理，把财政管理工作做深、做精、做细、做扎实。
　　各位代表，在新的一年里，我们决心在省委的领导下，认真落实本次大会决议，切实加强队伍建设和廉政建设，进一步转变工作作风，锐意改革，强化管理，扎实工作，精打细算，勤俭持家，为建设“大而强、富而美”的社会主义新山东做出新的贡献。