关于山东省2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告

山东省财政厅厅长  尹慧敏

   
各位代表：
      我受省人民政府委托，向大会提交山东省2005年预算执行情况和2006年预算草案，请予审议，并请省政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
      一、2005年预算执行情况
      2005年，在中共山东省委的正确领导下，全省各级坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领全局，认真贯彻落实党的十六大和十六届三中、四中、五中全会精神，经济社会发展又快又好。与此同时，全省和省级财政预算任务圆满完成，预算执行情况良好。
      据快报统计，2005年全省地方财政收入1072.71亿元，完成汇总预算的114.60%，比上年增长29.50%（其中经常性收入增长15.8%）；全省财政支出1465.48亿元，完成预算的110.51%，比上年增长23.22%。当年地方收入，加中央税收返还和各项补助及上年结转收入等618.16亿元，收入共计1690.87亿元；当年财政支出，加上解中央支出及结转下年支出等220.98亿元，支出共计1686.46亿元。全省收支相抵，累计净结余4.41亿元。
      2005年省级财政收入148.56亿元，完成预算的114.45%，比上年增长23.67%（其中经常性收入增长11.1%）；省级财政支出205.60亿元，完成预算的105.67%，比上年增长9.91%。当年省级收入，加中央税收返还和各项补助、市净上解收入及上年结转收入等294.23亿元，收入共计442.79亿元；当年省级支出，加上解中央支出、补助市县支出及结转下年支出等237.04亿元，支出共计442.64亿元。省级收支相抵，累计净结余1500万元。
      2005年，全省纳入预算管理的政府性基金收入219.45亿元，比上年增长30.80%，其中省级收入82.45亿元，增长43.66%；全省政府性基金支出200.90亿元，比上年增长22.39%，其中省级支出58.62亿元，增长22.87%。
      全省预算外资金收入387.31亿元，比上年增长22.07%，其中省级收入166.24亿元，增长15.36%；全省预算外资金支出371.97亿元，比上年增长25.08%，其中省级支出160.47亿元，增长17.85%。
      上述地方预算内、外收入，加社会保障基金收入和上缴中央税收等，2005年全省境内财政总收入3342.2亿元，比上年增长24.7%。
      各位代表，过去的一年里，在人大依法监督和政协大力支持下，各级政府及其财税部门以开展保持共产党员先进性教育活动为动力，不断完善决策、执行、监督机制，认真贯彻稳健财政政策，积极培植财源，努力增收节支，切实加强管理，各项财税工作取得新的成绩。
    （一）严格依法征税治费，财政收入实现新突破。2005年，随着国家宏观调控政策和省委各项决策部署的贯彻落实，我省经济持续快速增长，质量效益稳步提高。在此基础上，各级依法加强税费征管，着力改善收入结构，财政收入迈上新台阶。2005年，全省地方财政收入、税收总收入和境内财政总收入，分别突破1000亿元、2000亿元和3000亿元大关。市、县地方财政收入快速增长，有11个市收入增幅超过30%。地方财政收入过5亿元的县（市、区）达到46个，比上年增加14个，其中有14个县（市、区）超过10亿元。财政收入结构出现积极变化，“两个比重”进一步提高。2005年，全省地方财政收入占生产总值的比重预计为5.96%，税收占地方财政收入的比重为77.00%，分别比上年提高0.61个、1.25个百分点。
　　（二）切实加大“三农”投入，努力促进各项事业发展。各级围绕落实科学发展观，积极调整支出结构，集中财力保重点、办大事，财力分配进一步向“三农”和重点事业倾斜。2005年，全省用于“三农”方面的财政投入达308.20亿元，比上年增长29.07%。其中，预算内农业支出90.60亿元，增长23.93%，农业基础设施建设得到加强，综合生产能力稳步提高。为了支持全省防治高致病性禽流感工作，各级紧急拨付资金2.06亿元。全省农业税税率普遍降低2个百分点，有66个县（市、区）免征农业税，进一步减轻农民负担26亿元。全省预算内教育支出249.15亿元，比上年增长21.64%，其中农村义务教育支出116亿元，农村中小学危房改造、贫困学生“两免一补”等工作扎实推进，中小学教师工资得到较好保障。科技支出26.92亿元，增长20.32%。抚恤和社会保障支出99.29亿元，增长32.54%。卫生支出54.33亿元，增长20.14%，其中拨付2.05亿元推进新型农村合作医疗试点，省级试点县扩大到46个，参合农民1835.96万人；落实2622万元资金，支持疾病预防控制体系、突发公共卫生事件医疗救治体系建设，全省卫生应急体系初步建立。
　　（三）积极支持产业结构调整，不断优化经济发展环境。全省落实基本建设支出70.48亿元，利用国债转贷资金和国际金融组织、外国政府贷款48.59亿元，加强了基础设施建设、资源环境保护、污染治理等薄弱环节。落实企业挖潜改造资金56.04亿元，通过贴息、担保、补贴等方式，促进了民营经济、中小企业、高新技术企业和外经贸发展，支持了半岛制造业基地建设。落实23.06亿元资金，大力支持国有企业政策性关闭破产和粮食企业改革，推进重点企业分离办社会职能及主辅分离、辅业改制工作，国企改革和国有经济布局的战略性调整取得新突破。省财政研究制定12项政策措施，积极推进节约型社会建设。认真兑现“促强扶弱”政策，落实资金9.17亿元，保证了“双30战略”的顺利实施。根据国家有关财税政策，为各类企业减免税费171.25亿元，企业发展能力增强，招商引资的环境进一步优化。
　 （四）加大财政综合扶持力度，努力缓解县乡财政困难。2005年，各级把缓解县乡财政困难作为财政工作的重中之重来抓，省政府制定出台《关于加强县乡财政建设促进县域经济社会统筹协调发展的意见》，省、市采取分类指导、综合帮扶的办法，从资金、政策、体制机制三个方面，加大了对财政困难县乡的扶持力度。一是实行“五奖一补”政策。结合中央扶持，省财政筹集资金16.00亿元，市级配套3.94亿元，对51个财政困难县（市、区）和81个产粮大县给予补助和奖励，强化了转移支付的激励约束功能，调动了县乡加快发展、增收节支的积极性。二是调整完善省以下财政体制。通过降低体制上缴市的上缴递增比例、规范体制补助办法、实行个人所得税省市共享，进一步理顺了省以下财政分配关系，增强了基层发展活力。三是加强县乡财政管理。积极推进“乡财乡用县管”和“村财村用乡管”改革试点，完善县乡财政监管机制，全面提升了基层财政管理水平。经过一年的努力，我省县乡财政状况出现可喜变化。2005年，省重点扶持的51个财政困难县（市、区），主体税种收入快速增长，可用财力明显增加；行政事业单位编制内人员工资全部达到国家标准；村级组织运转得到较好保证；一些关系群众切身利益的重点、难点问题得到进一步解决。
　　（五）注重体制机制创新，财政管理水平进一步提高。为规范预算编制、执行，强化财政管理，各级在健全制度、创新机制、实施精细化管理方面下了很大功夫。省财政对省直143个一级预算部门、1669个二、三级预算单位的类别、性质、经费、编制、人员、工资等30余万条信息，全部实行计算机管理，建立预算编制“基础信息库”，实现了省级财政供养人员网上实名制管理，有效杜绝了虚报、瞒报人员和虚列基本支出问题。修订完善支出定额体系，统一规范日常公用经费管理，较好地解决了部门经费保障问题，增强了预算管理的透明度。积极构建省级专项资金项目库，实行“定项目、做规划、拿办法、投资金、评绩效”一条龙管理，优中选优、滚动安排，项目支出管理更加规范有序。国库集中支付改革取得新进展。省级扩大到所有政府组成部门，市级有16个市730个部门被纳入改革范围，48个县（市、区）进行了试点。政府采购在规范中快速发展。全省完成政府采购额190.15亿元，资金节约率为14.08％。同时，各级大力整合专项资金，切实加强制度建设，努力做到“先定办法、后拨资金”，财政资金管理的安全性、规范性、有效性不断提高。
      各位代表，随着2005年预算任务的圆满完成，“十五”时期财政发展的预期目标也胜利实现，各项工作取得重要成果。一是财政收支规模迅速扩大，保障能力明显增强。“十五”时期，全省地方财政收入完成3798.23亿元，财政支出完成5279.92亿元，分别比“九五”时期多2031.58亿元、2846.71亿元，年均同比增长22.52%、19.04%。五年累计，全省农业、科技、教育、社会保障支出，分别完成329.20亿元、104.27亿元、933.65亿元、335.94亿元，分别是“九五”时期的1.79倍、2.14倍、2.08倍、3.60倍。省财政累计安排对下转移支付246.70亿元，是“九五”时期的15.54倍。县乡财政支出占全省支出的比重，由2000年的55.94%上升为2005年的60.62%，县乡财政状况不断改善，发展活力明显增强。二是统筹城乡发展力度加大，公共财政逐步覆盖到农村。“十五”期间，各级坚持“多予少取放活”的方针，在“三农”方面累计安排财政性投入1052.10亿元，是“九五”时期的2.06倍。通过实施农村税费改革，累计减轻农民负担220多亿元；落实粮食、良种、农机购置“三补贴”政策，累计补贴农民19.74亿元，政府与农民之间的分配关系实现重大转变。筹措37亿元资金实施农村中小学危房改造工程，累计改造危房753万平方米。筹集17.36亿元资金实施农村人畜饮水解困工程，全部解决了农村历史性缺水人口吃水问题。筹集10.3亿元资金实施农村通自来水工程，农村自来水普及率由42.6%提高到52%。同时，随着新型农村合作医疗试点、农村公共卫生体系、农业科技推广体系等建设步伐的加快，公共财政覆盖农村的深度、广度快速扩大，过去五年成为建国以来农民得实惠最多的时期之一。三是财税改革不断深化，财政管理体制逐步完善。过去的五年，是财税改革快速推进，财政管理模式不断创新的五年。企业所得税、营业税、个人所得税分享改革顺利实施，省以下财政体制和转移支付制度不断完善。税费改革、部门预算、“收支两条线”、国库集中支付、政府采购、投资评审等改革取得突破性进展，“十五”时期全省财政管理跃上一个新台阶。
　　各位代表，当前我省财政情况总体上是好的，但也面临一些矛盾和问题。一是经济结构不够合理，税收贡献率不高，财政收入占生产总值的比重和税收占地方财政收入的比重偏低，地方可用财力增长还不够快。二是人均支出水平比较低，社会保障覆盖面不够宽，财政对经济社会发展薄弱环节的投入有待加强。三是部分县乡财政仍比较困难，一些地方债务负担较重，防范和化解财政风险的压力较大。四是财经秩序有待进一步规范，有些企业会计信息失真、偷逃税款问题比较突出，有些单位挤占挪用财政资金，花钱大手大脚、铺张浪费问题依然存在。这些问题，有些是发展中的问题，有些是管理上的问题。我们将高度重视，认真加以解决。
　　二、2006年财政预算安排意见
　　2006年是实施“十一五”规划的第一年，统筹安排好财政预算具有重要意义。分析今年的财政经济形势，有利条件和制约因素同时存在，增收节支的任务仍然十分繁重。根据中央和省经济工作会议精神，2006年预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届五中全会和省委八届十一次全会精神，按照全面落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的要求，依法加强税收征管，不断增加财政收入；调整优化支出结构，加快建立公共财政支出体系，重点保障“三农”、教育、社保、就业、科学、公共卫生、生态和环境保护等支出需要；大力支持科技自主创新，推动经济结构调整和增长方式转变；着力深化财税体制改革，切实提高财政管理水平，促进全省经济社会又快又好发展。
　　按照上述指导思想和全省主要经济预期指标，充分考虑各种收支增减因素，2006年全省地方财政收入安排1233.62亿元，比上年增长15%（其中经常性收入增长9%）。上述收入，加中央税收返还、补助及上年结转收入等628.70亿元，减上解中央支出及结转下年支出等206.32亿元，全省可供安排支出的收入为1656亿元。按照收支平衡的原则，全省支出相应安排1656亿元，比上年增长13%。以上全省预算安排是指导性的，各级预算经同级人大批准后，具体情况还会有所变化，我们将及时汇总，报省人大常委会备案。
　　2006年省级收入安排166.40亿元，比上年增长12%（其中经常性收入增长7%）。上述收入，扣除按国家规定先征后返的煤炭和文化宣传企业所得税，以及具有专项用途的非税收入47.7亿元，加中央税收返还、转移支付及市净上解收入等118.98亿元，省级可统筹使用的财力为237.68亿元。具体安排上，按照“一要吃饭，二要建设”和科学发展的要求，着力优化支出结构，在认真落实各项增支政策，适当提高公用经费定额标准，保证省级正常运转的基础上，通过清理支出范围、整合各类专款、统筹预算内外资金，集中财力办大事。其中，安排省直行政事业单位人员经费和正常运转经费55.58亿元，占省级财力的23.38%；安排全省重点项目支出和对下转移支付资金182.10亿元，占省级财力的76.62%。2006年省级预算安排的重点是：
　　1、继续增加对农业的投入。这方面重点项目支出共安排9.54亿元。其中：农业综合开发及小型水库除险加固资金1.52亿元；动植物病害综合防治资金4000万元；优质农产品基地、农业产业化以及渔业龙头企业（远洋）贷款贴息资金等1.07亿元；农村沼气、农作物秸秆综合利用以及“两湖一河”面源污染治理资金等5000万元；农业良种工程、农业科技成果转化和重点农业科技成果推广资金等8500万元；区域性综合治理、绿化山东及省级森林生态效益补偿资金等1.08亿元；“渔业资源修复行动计划”资金3000万元；农机购置补贴及农作物畜禽良种补贴4000万元；粮食风险基金配套1.9亿元；人畜饮水资金5000万元（含地方水利建设基金1300万元）；扶贫开发、农民专业合作组织、农民培训及创业资金等1.15亿元。另外，安排地方水利建设基金2.9亿元。
　　2、大力促进经济增长方式转变。这方面重点项目支出共安排15.32亿元。其中：安排基本建设投资5.3亿元；国债配套及国债转贷技改贴息5000万元；支持招商引资和中小企业发展专项资金等1亿元；服务业发展和旅游发展资金等1.37亿元；区域经济发展、生态环境治理和支持节约型社会建设专项资金等1.45亿元；省农科院科技创新及基础设施建设1.5亿元；应用技术研发创新及重点实验室建设等2.68亿元；信息产业发展和电子政务6000万元；环保产业研发资金3000万元；支持人才智力引进、泰山学者等高层次人才队伍建设和科学普及经费等6202万元。
　　3、优先保证重点社会事业发展投入。这方面重点项目支出共安排46.29亿元。
--教育方面安排36.98亿元。其中：省属院校正常运转经费33.13亿元；部属院校共建配套资金1亿元；省属高校“三重点”和科研经费及基础学科建设等5650万元；国家助学贷款贴息及高校困难学生助学奖学金等5400万元；职业教育专款3500万元；农村中小学危房改造和改善基层教育单位办学条件补助1.8亿元（含地方教育附加4000万元）。
    --卫生方面安排7.91亿元。其中：新型农村合作医疗试点3.6亿元；农村公共卫生体系建设5400万元；医疗卫生单位重点学科和重点实验室、疾病预防及计划免疫等3.19亿元；食品药品监督执法能力建设及药品抽检经费5800万元。
    --文体和计划生育方面安排1.4亿元。其中：计划生育事业发展经费及农村部分计划生育家庭奖励6188万元；基层文化及文物补助2000万元；备战十一届全运会及二十一届省运会经费等5770万元。
　　4、加大就业和社会保障投入。这方面重点项目支出共安排3.1亿元。其中：省属低保对象生活保障和医疗救助8800万元；再就业及公共就业服务体系建设等1.42亿元；社会救助体系建设3500万元；“技能扶贫”和“金蓝领”工程3500万元；救灾资金1000万元。
　　5、加大对基层财政的支持力度。2006年继续实施“五奖一补”政策，增加对财政困难县乡的转移支付，共安排100.5亿元。其中，农村税费改革转移支付67.9亿元；一般性转移支付17.3亿元；“五奖一补”资金15.3亿元。同时，加大村级补助力度，农村税费改革转移支付用于村级经费补助的比例不低于20%。
　　另外，安排预备费3.8亿元。
　　按照以上收支安排意见，省级当年收入166.40亿元，加中央税收返还、各项补助、市净上解收入及上年结转收入等282.84亿元，收入共计449.24亿元；省级当年财力安排支出237.68亿元，加预计中央专款、上年结转支出及用非税收入安排的支出等211.56亿元，支出共计449.24亿元。收支相抵，预算安排是平衡的。上述支出中，列省本级的支出为222.05亿元，比上年增长8%。其中：农业支出6.81亿元，增长7.52%；教育支出30.15亿元，增长8.48%；科技支出6.07亿元，增长13.16%，均达到法定增长要求。
　　今年提交本次大会审议的部门预算达到51个，比上年度增加11个，基本涵盖了省政府所有组成部门和直属机构。
      三、明确目标，扎实工作，努力开创财政工作新局面
    “十一五”是全面建设小康社会的关键时期。我们将坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，按照《山东省国民经济和社会发展第十一个五年总体规划纲要》的要求，紧紧抓住支持发展做大经济财政“蛋糕”这个中心，不断优化财政收入和支出两个结构，稳步推进税费制度、预算管理、财政体制三项改革，着力完善收入稳定增长、利益分配调节、事业发展保障、财政管理监督四个机制，努力在促进经济增长方式转变、统筹城乡发展、构建和谐社会、平衡区域差距和依法行政理财五个方面实现新突破，确保2010年全省地方财政收入突破2000亿元，年均增长14%，争取财政收入规模比2005年翻一番；财政支出突破2500亿元，年均增长12%，为建设“大而强、富而美”的社会主义新山东提供可靠财力保障。具体到2006年，重点抓好以下几方面工作：
    （一）围绕促进经济增长方式转变，不断完善财税政策措施。继续贯彻稳健的财政政策，合理调整预算内基本建设支出结构，优先支持节能、环保项目和循环经济项目。加大对科研院所及企业科技研发的投入，支持技术创新体系建设。加快企业财务制度改革，建立有利于企业自主创新的财务管理制度。积极推进企业分配制度改革，允许企业对有突出贡献的科技骨干实行股权激励政策，营造有利于企业自主创新的制度环境。完善国有土地和矿产资源有偿使用制度，推行节能采购，制定激励和约束并重的财税政策，促进资源节约型和环境友好型社会建设。支持国有企业改革和分离办社会职能工作，支持文化产业和地方金融企业发展，支持制造业强省建设，促进经济结构优化升级。积极稳妥地推进所得税、增值税等税制改革，认真落实税收优惠政策，加快建立有利于经济社会统筹发展的财税制度。
　　（二）围绕提高财政保障能力，进一步加大增收节支工作力度。一方面，坚持依法征税治费，深挖收入潜力。完善税源监控体系，积极推行社会综合治税，严厉打击偷逃骗税、有税不收和随意减免税行为，堵塞税收征管漏洞。规范非税收入征管秩序，拓宽财政收入来源渠道。完善激励约束机制，加强收入考核，优化收入结构。另一方面，按照建设节约型社会的要求，坚持勤俭节约，严格控制一般性开支。建立健全财政预算与机构编制“双控”机制，全面推行财政供养人员实名制管理，控制人员和经费过快增长。继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购和“收支两条线”改革，健全财政资金管理制度和绩效考评办法，加强财政支出的事前评审、事中监控和事后评价工作，确保财政资金合理分配、安全运行、高效使用。
　　（三）围绕建设社会主义新农村，稳步扩大公共财政覆盖农村的范围。在继续支持农业综合开发、农业产业化和农业基础设施建设的基础上，加大对农业防灾减灾、优势产业提升、节约型农业建设、科教兴农、农业生态保护的支持力度，强化农业基础地位，转变农业增长方式，建设现代农业。全面取消农业税，深入开展农村综合改革，进一步巩固扩大农村税费改革的成果。扎实推进农村义务教育经费保障机制改革，逐步落实在农村全面免除义务教育阶段学杂费政策。在87个县实施新型农村合作医疗试点，相应提高财政补贴标准。对全省360所重点乡镇卫生院进行改造。推进农村最低生活保障、五保户集中供养、失地农民保障、农村部分计划生育家庭奖励扶助制度和文化设施建设，支持搞好村镇规划，提高政府对农村的公共服务水平，改善农村居民生产生活条件。
　　（四）围绕构建和谐山东，认真解决关系群众切身利益的实际问题。坚持以人为本，牢固树立为民理财的观念，财力分配更加注重向社会事业发展的薄弱环节和困难群体倾斜，努力为群众解难题、办实事。认真落实促进就业再就业的各项扶持政策，支持公共就业服务体系建设。加大社会保障投入，推进社会保障制度改革，重点解决下岗职工、失业人员、城市低保户、农村贫困人口的生活困难问题。扩大国家助学贷款贴息及风险补偿金规模，加大对高校贫困学生的资助力度。综合运用财税手段，加强收入分配调节，增加低收入者收入，缓解社会成员收入差距扩大的趋势。大力支持安全生产、社会治安工作，促进“平安山东”建设。
    （五）围绕促进县域经济社会协调发展，进一步推进县乡财政建设。认真落实省委“促强扶弱”战略，大力支持县域经济社会发展，培植壮大县乡财源。完善加强县乡财政建设的“五奖一补”政策，进一步加大转移支付力度，强化激励约束效应，放大政策扶持效果。强化帮扶资金使用管理，在保障工资发放和基层政权运转的同时，加大对乡村公益事业的投入，提高县乡财政综合保障能力。深入推进“乡财乡用县管”和“村财村用乡管”改革，严格控制新增债务，逐步化解历史债务，提高基层财政管理水平，促进县乡财政加快发展。
各位代表，在新的一年里，我们将认真落实本次大会决议，自觉接受人大监督，切实加强廉政勤政和工作作风建设，振奋精神，开拓创新，扎实工作，努力完成全年预算任务，为促进全省经济社会又快又好发展做出新的贡献。