一、 项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目的

新中国成立后至2015年底，我国农村供水工程先后历经了自然发展、饮水起步、饮水解困、村村通自来水及饮水安全五个发展阶段，自2016年起进入农村饮水安全巩固提升的新阶段。为进一步提高农村饮水安全保障水平，中央决定在“十三五”期间实施农村饮水安全巩固提升工程。2016年，国家发展改革委、水利部、财政部、卫计委、环保部、住建部联合印发通知并召开视频会，要求各地围绕全面建成小康社会、打赢脱贫攻坚战的战略部署和目标要求，以健全机制、强化管护为保障，综合采取改造、配套、升级、联网等方式，进一步提升农村集中供水率、自来水普及率、供水保证率和水质达标率。

山东省政府历年来高度重视并解决农村饮水安全问题，编制了专项规划,初步建立了以各级财政投入为主、引导用水户广泛参与的机制,并通过强化地方行政首长责任制，农村饮水安全工作取得长足进展。2016年，山东省提出“加快农村基础设施建设，全面完成农村饮水安全任务”的战略目标，并于5月在《山东省农村饮水安全巩固提升工程“十三五”规划》中提出“通过对农村饮水安全工程进行巩固提升，构建起‘水源安全体系、供水工程体系、运营管理体系、服务保障体系、政府监督体系’等五个体系，进一步提升水质合格率及农村饮水安全工程建设与运行管理水平”。

（二）项目预算支出情况

    纳入此次绩效评价范围的22个项目预算总投入46407.85万元，其中省级财政投入22000万元，市级财政投入3000万元，县级财政投入19021.65万元，其他资金投入2386.20万元，各级资金投入比例见下图：

图1：各级资金投入比例图

（三）项目计划实施情况

2017年度农村饮水安全巩固提升工程项目涉及14地市22个项目县，重点支持新建、改扩建集中供水工程，改造、配套、联网现有小型分散工程，改善水源和主管网等，以进一步提升供水保障能力。

二、 项目绩效目标

（一）总体绩效目标

农村饮水安全巩固提升工程项目绩效总目标：截至2020年，全省农村饮水集中供水率达到85%以上，自来水普及率达到95%以上；水质达标率整体有较大提高；进一步提高供水保障程度，小型工程供水保证率不低于90%，其他工程的供水保证率不低于95%；推进城镇供水公共服务向农村延伸，使城镇自来水管网覆盖村的比例达到35%以上。健全农村供水工程运行管护机制，逐步实现良性可持续运行，全面推进工程管理体制和运行机制改革；建立健全县级农村供水管理机构、农村供水专业化服务体系、合理水价形成机制、信息化管理、工程运行管护经费保障机制和水质检测监测体系；依法划定水源保护区或保护范围，加大对水厂运行管理关键岗位人员的业务能力培训，确保工程长效运行。

（二）年度绩效目标

综合采取配套、改造、升级、联网等方式，进一步提高农村自来水普及率、水质达标率和供水保证率。详见下表：

表1：2017年度山东省农村饮水安全巩固提升工程项目绩效目标

三、 评价基本情况

（一）评价的范围和目的

为扎实推进农村饮水安全巩固提升工程工作，确保将农村饮水安全专项资金落到实处，取得实效，贯彻落实《关于做好2017年农村饮水安全巩固提升工程工作的通知》（鲁水农字〔2017〕10号）。通过对项目的投入、过程、产出和效果四个方面进行客观、公正的评价，总结项目实施过程中的经验，发现问题，提出改进该项目立项投入、组织实施、运行管理的具体建议，进一步加强项目管理，提高财政资金的使用效益，为下一步预算资金安排提供重要参考。

评价对象为2017年省财政安排的“农村饮水安全巩固提升工程”项目专项资金（22000万元）的使用绩效；评价范围包括14个市，22个县（市、区），22个建设项目。

（二）评价依据

1. 《关于印发<农村饮水安全工程建设管理办法>的通知》（发改农经〔2013〕2673号）；

2. 关于印发<山东省农村公共供水工程维修资金筹集和使用管理暂行办法>的通知》（鲁财农〔2014〕26号）；

3. 《山东省农村饮水安全巩固提升工程“十三五”规划》；

4. 《关于做好2017年农村饮水安全巩固提升工程工作的通知》（鲁水农字〔2017〕10号）；

5. 《关于印发<山东省农村饮水安全巩固提升工作评估办法>的通知》（鲁水农字〔2018〕8号）；

6. 《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）；

7. 项目申报书、项目实施方案、项目规划书及设计图纸、投标文件及相关合同、工程预决算文件、项目验收报告等有关项目管理的文件；财政资金预算指标文、资金到位及支出凭证等财务管理资料；

8. 其他资料。

（三）绩效评价指标体系

绩效评价指标体系的设置以《财政部关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》（财预〔2013〕53号）中的项目支出绩效评价共性指标体系框架为基础，结合项目实际，采用德尔菲法和层析分析法设置一、二级指标的权重，吸收专家意见确定了三、四级指标的权重，从项目的投入、过程、产出和效果四个方面设计了评价指标，指标体系由一级至四级指标及分值、指标解释、评价标准、证据来源、评价方式5个部分组成。其中一级指标4个，二级指标6个，三级指标20个，四级指标55个。

（四）评价方法

本次绩效评价采用的方法主要有比较法、专家评议法、公众评判法等。通过专家评议和问卷调查等方法对项目绩效情况进行评价。

四、 评价结论和绩效分析

（一）综合评价结论

本次共对22个项目进行了绩效评价，全部项目总体上立项规范、目标合理；专项资金到达项目县及时，其中省级财政资金到位率为99.1%，市级财政资金到位率为95.3%；各项目业务和财务管理制度比较健全，执行较为有效；项目实际平均完成率92.91%，达到年度目标，建设内容完成质量基本合格；项目实施取得了较为明显的社会效益、环境效益和可持续影响，服务对象满意度较高。经综合评分，该项目得分为86.63分，绩效等级为“良”。

（二）绩效分析

1.产出绩效明显

2017年农村饮水安全巩固提升工程项目已完成新建自来水厂6座；新打井347座，新建机井房87座，水井配套水泵、机电设备75台套；铺设及更新改造管道3762.1km,铺设及改造管网314.48km，铺设及拆除管线166.46km；新建阀门井573座，阀表井20座，排气井73座，泄水井73座，排泥阀井32座，排气阀井32座，控制阀井20座，各类水表井、水表池8352座；安装入户水表8396块，入村智能水表35块；新建加压泵站6座，取水泵站1座，泵房211座；安装净水设备258套，安装消毒设备36套；新建集中供水点63处，供水管理房85座；新建中途加氯消毒间2座，均粒滤料滤池1座，平流沉淀池1座，反应沉淀池1座；新建泵房193.29㎡，水处理间1008.25㎡，清水池及清水滤池2725㎡，控制中心1355.07㎡；维修水塔1座，拆除及修复路面35.262㎡；新建信息化系统3套等建设内容。项目平均完成率为92.91%，建设内容的工程质量基本达到规划设计标准，项目产出成本控制在预算之内，项目产出绩效目标完成率较高。

2. 效益绩效明显

（1）社会效益较明显。该项目的实施为项目区居民生活提供了便利，提高了居民生产生活水平；首先，铺设及更换管道管网，提高自来水普及率；其次，实施自来水入户工程，增加集中供水点，提高居民用水方便程度；第三，增加水源，实现双水厂双水源供水，提高供水保障程度。

（2）环境效益较突出。项目完成后，项目地区的自来水水质达标率较上一年有了大幅度提升。各项目单位制定了饮水水源地保护规划，明确了水源地的保护原则、规划实施的内容及标准。同时对保护区进行了划分，并采取在水源保护区设立地理界标、警示标志和隔离设施等保护措施，进一步加强了水源区保护意识，该项目的实施对水源保护效果明显。

（3）该项目效益可持续影响较显著。项目单位通过制定运行管理制度、筹集维修经费、设立领导小组等措施，建立了较为健全的长效运行机制，基本能保障项目后续运行。项目实施后预期效果明显，能够提高水源的水质，提升居民饮水卫生水平，进一步改善居民水源环境，提高水资源节约率，促进农村社会和谐发展，增强农村居民的生活安全感和幸福感，产生的社会效益和环境效益的可持续影响程度较显著。

（4）公众满意度高。项目单位对“农村饮水安全巩固提升工程”项目在实施过程、建设内容及后续的管护等方面满意度高，平均满意度达到了99.1%；受益群众对供水保障程度、用水方便程度、提高生产生活水平等方面满意度高，平均满意度达到了96.8%。

五、存在问题

（一）绩效目标管理不够规范

评价发现，各项目单位对绩效目标的表述角度各异，年度目标设置不够清晰，绩效指标尤其是效益指标设定不够合理，细化、量化程度不足。同时各项目单位未及时收集供水保障程度、用水方便程度等绩效信息，导致主管部门及评价机构无法有效统计分析专项整体效益。

（二）预算执行率有待提高

截至评价日，项目资金实际到位36863.95万元，实际支出19146.54万元，预算执行率为51.9%，其中省级财政资金支出15304.25万元，支出率69.56%。通过现场调研发现，支出率低的原因：一方面是由于部分项目截至评价日未完工，项目未办理竣工结算；另一方面，部分项目单位未严格按照合同要求支付资金，导致支出进度滞后。

（三）工程管理有待完善

个别项目进度相对滞后，截至评价日实际完成率未达到90%。部分项目单位进度管理缺失，未制定明确的进度计划和进度控制措施，出现影响进度的因素时未及时采取纠偏措施或提出延期申请。

六、意见建议

（一）进一步强化项目绩效管理

一是设立科学合理的绩效目标和指标。建议各项目单位在立项之初，根据项目建设内容、预算情况、实施条件以及项目特点填报绩效目标申报表，确保长期和年度绩效目标编制格式规范、内容合理。二是加强绩效动态管理，及时收集绩效信息。建议主管部门，进一步完善绩效信息收集制度和绩效跟踪监督机制。各项目单位在着眼于实现绩效目标的前提下开展工作，重视绩效总结工作，收集项目立项、论证评审、过程检查、资金监控等过程文件以及项目成果、效果等方面的绩效资料，实现项目绩效目标管理全过程可申诉、可查询、可追溯的痕迹管理。

（二）进一步提升项目工程管理水平

建议各级主管部门在现有政策法规框架下，进一步完善项目监督机制，在项目立项、规划、实施以及后期管护全过程中实施PDCA(Plan-Do-Check-Act)动态循环监控，当项目实际进度、质量与绩效目标出现偏差时及时采取纠偏措施，确保预期目标全部实现。项目单位在实施过程中及时收集项目信息，规范工程变更、阶段性验收和竣工验收程序，完善项目过程资料，为后期管护和项目效益可持续发挥提供有力保证。