一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目的

为贯彻落实《国务院关于促进外贸回稳向好的若干意见》（国发〔2016〕27号）、《山东省人民政府关于稳定外贸增长加快培育外贸竞争新优势的意见》（鲁政发〔2015〕11号）、《山东省人民政府办公厅关于印发山东省外贸稳定增长和转型升级若干政策措施的通知》（鲁政办发〔2015〕32号）等相关文件要求，优化对外开放区域布局，进一步促进外贸稳增长、调结构。2017年，山东省财政继续安排专项资金实施省级招商展览和市场开拓活动，专项资金主要用于省政府举办或以省政府名义参加的，以企业为主体的境内外经贸合作洽谈会、展览会等招商招展和贸易促进活动。通过评价，总结经验，发现问题，提出改进项目的具体建议，进一步加强项目管理，提高财政资金的使用效益，为下一步预算资金安排提供重要参考。

（二）项目内容和实施情况

2017年度山东省省级招商展览和市场开拓活动专项资金共4050万元，涉及14个承办单位，共33个项目。其中山东省林业厅承办的2019年北京世界园艺博览会尚未实施；山东省科学技术协会承办的大众创业·万众创新活动周系2016年项目，2017年追加资金86万元。此次绩效评价项目数实际为30个，占项目总数的比例为90.91%，涉及预算资金3734万元，占年度专项资金总额的比例为92.20%。预算分配情况如下：

省级招商展览和市场开拓项目预算分配表

二、项目绩效目标

长期目标：促进外贸提质增效，稳定扩大国内外市场份额，实现多元化市场战略目标，拓展利用外资广度深度，提高利用外资质量效益，为促进全国新旧动能转换、建设现代化经济体系做出积极贡献。

年度目标：充分利用省级财政资金4050万元，实施第十一届中国产学研合作创新大会、中华老字号（山东）博览会暨老字号品牌发展高峰论坛、第五届中国淘宝村高峰论坛等33个项目。通过项目实施为省内企业搭建招商、展览等公共性平台，集中宣传山东产品和投资环境，弥补市场缺陷，减轻企业负担，扩大山东产品的国际和国内市场份额，提高利用外资的质量和水平，同时贯彻落实新发展理念，加快推动新旧动能转换，积极探索解决重点民生问题的改革经验，为巩固全国经济稳中向好势头提供重要支撑。

三、评价基本情况

（一）评价的范围和目的：对2017年度山东省省级招商展览和市场开拓活动专项资金项目的执行情况和资金使用绩效进行独立评价。通过评价，总结经验，发现问题，改进工作，进一步加强专项资金管理，提高财政资金的使用效益，为下一步预算资金安排提供重要参考。

（二）评价依据：评价标准依据服务业有关国家法规和政策性文件，绩效评价有关国家法规和政策性文件，资金管理和项目实施管理有关制度和文件。

（三）评价指标体系：依据省财政厅预算绩效管理处印发的《山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程》，结合项目实际，从项目的投入、过程、产出和效果四个方面进行指标细化和分值设定。评价指标体系由一级至四级指标及分值、指标解释、评价标准、评价依据、依据来源5个部分组成。本次绩效评价综合绩效级别分为4个等级：

综合得分在90分（含90分）以上为“优”；

综合得分在80～90分（含80分）为“良”；

综合得分在65～80分（含65分）为“中”；

综合得分在65分以下为“差”。

如果项目缺乏用来说明现有绩效的资料，或者主管部门与项目单位无法对项目绩效目标完成情况等达成一致，则项目定级结果为无法显示成效。

（四）评价方法及实施过程：本次绩效评价属于完成结果评价，评价机构主要采用对比法、专家评判和因素分析法3种方法。

1、对比法：将项目执行产生的效果和实际完成数量与实施计划和目标进行对比，评价项目的产出情况；将项目实际执行过程与相关管理办法规定的条款对比，评价项目实施过程的规范情况。

2、专家评判法：参与评价的专家通过实地考察、材料核实、询问答辩等方式，结合自身专业知识，依据项目评价指标体系规定的评分标准针对项目实施情况以及产生的经济效益、社会效益和可持续影响出具评价意见。

3、因素分析法：通过分析影响目标、结果及成本的内外因素，综合分析评价绩效目标完成情况，总结项目实施过程中的经验和问题，提出项目改进建议。

绩效评价过程包括非现场评价、现场评价、综合分析确定评价结果等阶段。非现场评价阶段，在搜集获取所有项目实施单位的相关文件资料，对资料全面整理分析的基础上，按项目实施单位形成非现场评价结论及得分，进而汇总形成各投资方向非现场评价结论及得分。现场评价阶段，组织相关人员深入项目点，听取项目实施单位对项目实施的情况介绍，通过实地勘察、资料核实、调查问卷等方式，核实了解项目情况，并对照绩效目标和评价指标及标准，对项目实施单位的投入、过程、产出和效果等方面进行分析评价打分。

四、 评价结论和绩效分析

（一）综合评价结论：纳入此次绩效评价范围的项目共30个项目，其中山东省林业厅承办的2019年北京世界园艺博览会尚未实施；山东省科学技术协会承办的大众创业、万众创新活动周系2016年项目，2017年追加资金86万元。实际评价项目30个，涉及13个承办单位。该项目综合绩效得分90.03分，评价等级为优，其中优秀级别项目21个，占比70%；良好级别项目6个，占比20%；中等级别项目3个，占比10%。

综合评价认为，2017年度山东省省级招商展览和市场开拓专项资金补助项目决策依据充分，绩效目标合理，管理机制健全，财政资金到位及时，资金拨付程序合规，财务监控较为有效，实际完成率高，但同时也存在绩效目标不够细化、量化，部分项目政府采购程序不够规范，资金使用不够合理，档案资料不够齐全等问题。总体上，项目实施取得了较好的经济效益、社会效益和可持续影响，有利于宣传山东省投资环境和产品，进一步扩大山东产品的国际和国内市场份额，提高利用外资的质量和水平，支持优化对外开放区域布局，促进“走出去”战略实施。

（二）绩效分析：2017年度山东省省级招商展览和市场开拓专项资金补助项目整体上管理较规范，实际完成率高，取得了较好的经济效益、社会效益和可持续影响，主要体现在以下四方面：

1、专项产出目标基本实现。除未执行项目外，纳入评分范围的30个项目包含40余个子项，均按照计划要求的内容、标准和时间实施。项目单位提供的绩效数据显示，项目实施期间共有2万余家（国内外）企业参加展示展览、洽谈、推介活动，签订合同或达成合作意向3000多项，累计金额达2600多亿元。

2、有效宣传了山东省投资环境和产品。通过举办一系列的品牌论坛、工业博览会、成果展、出访活动、山东周等活动，以图片展、实物展、媒体影像、宣传彩页等宣传方式集中宣传了山东处于“新旧动能转换”、“一带一路”等一系列战略部署时期的投资新环境。让美国、澳大利亚、日本、泰国、柬埔寨、越南、俄罗斯等国以及全国其他城市看到了我省在农业、林业、制造业、交通运输业、服务业在内的三大产业的基础设施、研究成果、创新能力、名优精品以及巨大的市场潜能。

3、有利于优化对外开放区域布局。2017年处于“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，同时也是“一带一路”国家战略成就辉煌的一年，山东省通过举办及参加一系列的招商招展和贸易促进活动，明晰了山东的区位优势，更多“山东创造、山东制造”走出去，更多国外的先进技术和优秀管理经验和人才也跨越了文化的差异引入到山东。通过企业间的务实交流，不仅碰撞出新思路、新理念的火花，也切切实实地获取了最新市场动态、拓展了人脉商圈，为山东省提供了国际市场开拓力、资源要素整合力、技术创新驱动力、国际地位话语权以及国际合作凝聚力，对企业间的未来合作方向、路径和载体有了更加清晰的把握，提升了合作信心，形成了更加积极主动的对外开放的新格局，也为供给侧结构性改革的深化提供了更广阔的空间。

4、可持续影响深远。2017年招商展览项目中有众多已连续举办多届的活动，依靠自身持久的影响力已逐渐在各地客商中形成了根深蒂固的品牌效应，引起了相关行业人士、媒体人士的极大关注，众多世界500强企业前来参展、洽谈业务。而部分首次举办的活动及参展项目同样因主办单位充分的准备、良好的宣传、筹备人员的专业性吸引了大批客商前来对接洽谈，提高了山东及山东企业的知名度，对城市的经济及城市品牌的建设都具有强大的推动作用，未来将进一步激发山东的经济增长潜力，吸引世界各国及全国其他城市与我省的交流与合作。

五、存在问题

1、事前立项不规范，绩效目标编报不够完整、细化、量化或并未设置绩效目标。未按《山东省省级项目支出预算管理办法》的要求编制《财政支出绩效目标申报表》或编报绩效目标的指标不够细化、量化，不利于项目结束后进行相关总结以及在项目进行过程中清晰地了解整个项目的进展速度，达成既定目标。

2、事中政府采购程序执行以及专项资金管理不够规范。评价发现部分项目举办单位未严格执行《山东省省级招商展览和市场开拓活动专项补助资金管理办法》的相关规定，一是未严格执行政府采购制度，在选择供应商时未进行招投标等程序；二是部分项目举办单位未制定专项资金管理制度或未按省财政要求单独设账、独立核算，同时还存在使用专项资金支付应由派员单位负担的食宿费等不规范情况；三是个别项目预算执行率低，导致部分财政资金闲置。

3、事后绩效总结不够全面。根据专项补助资金管理办法和绩效评价管理工作通知的要求，招商招展和贸易促进活动结束后一个月内，由承办单位根据财政支出绩效评价指标体系对专项资金项目进行自评打分，按照规定模板填报项目实施情况、撰写绩效报告、分析经费收支决算，并将相关资料报送省财政厅。评价发现部分项目单位未及时开展自评打分、撰写绩效报告和填报实施情况表的工作。部分单位虽开展了自评打分或填报项目实施情况表，但同时也存在打分依据不够充分，未统计客商数量等问题。

4、项目后续管理及满足需求程度有待进一步提高。部分项目结束后未将项目相关资料整理归档，导致后期绩效评价时项目相关资料不齐全；大部分项目结束后对于展会上的意向客户无后续追踪，意向客户转变为签约客户无相关数据，无法为以后年度项目相关绩效指标的制定提供参考依据。

六、意见建议

针对评价发现的问题，着眼于项目总体目标，提出以下三个方面建议：

（一）进一步加强项目绩效管理。项目申报阶段，各项目举办单位应按照要求，准确填写并提交绩效目标申报表，明确项目实施的绩效目标并细化、量化相关绩效指标，制定切实可行的实施方案和计划，并上报详细的经费预算，有利于项目结束后进行相关总结，同时能够在项目进行过程中清晰地了解整个项目的进展速度，更好地完成既定的目标。在项目执行过程中，及时搜集整理相关资料，为绩效总结提供基础数据。项目结束后，承办单位应在规定时限内根据前期制定的绩效指标对项目进行自评打分，形成绩效报告，并将绩效报告、活动实施情况表、经费收支决算和资金管理使用情况报送省财政厅。同时，主管部门应加强监督和指导，从绩效编制审核入手，加强财政资金的跟踪问效，及时纠正绩效偏差，延伸财政管理链条，提升精细化管理水平，提高财政资金的使用效益，规范预算评审和绩效总结工作。

（二）进一步严格项目过程管理。建议各项目承办单位严格执行《山东省省级招商展览和市场开拓活动专项补助资金管理办法》相关要求，杜绝专项资金支出范围不合理、政府采购程序执行不规范以及未单独设账、独立核算的现象。

（三）进一步优化展会内容以满足市场需求。一是充分发挥政府引导、加强市场的主体地位，弱化政府在活动中的主导地位，充分发挥市场的作用来调解供需平衡；二是从专业角度出发，根据企业实际需求分析市场变化，积极举办切合当前政策及释放利好信息的相关活动，为交易双方提供更好的服务；三是强化后续项目的跟踪服务，为项目落地落实做好后续工作，提高项目绩效。