一、 项目基本情况

（一）项目立项政策背景及实施的目的

山东省委、省政府积极响应国家旅游行业战略发展规划和相关政策，自2013年以来先后印发《山东省人民政府关于提升旅游业综合竞争力加快建成旅游强省的意见》（鲁政发〔2013〕16号）、《山东省人民政府办公厅转发省旅游发展委贯彻国办发〔2015〕62号文件促进旅游产业转型升级实施方案的通知》（鲁政办发〔2016〕40号）、《山东省人民政府办公厅关于印发加快推进十大文化旅游目的地品牌建设实施方案的通知》（鲁政办字〔2017〕84号）等政策性文件，持续推动旅游管理服务机制体制创新，完善旅游公共服务设施建设，培育发展旅游新业态、乡村旅游、文化旅游等旅游产品业态，推进旅游供给侧结构性改革。

（二）项目内容和预算支出情况

2018年山东省旅游发展专项资金共计37800万元，其中，省本级22750万元，主要用于全省旅游品牌推广和宣传促销、行业发展规划、奖励资金、旅游产业促进与扶持、旅游大数据和旅游统计、信息网络旅游系统人才培养、全省旅游公共基础设施、乡村旅游等方面。对市（含市级）以下安排15050万元，主要用于发展乡村旅游。资金使用方向涵盖培育旅游新动能、旅游精准扶贫、旅游厕所奖励。

2018年省财政厅将专项资金全部及时下达到省文化和旅游厅及各个地市，截至2019年8月底，省级资金约有6%的结余，市级以下资金约有1.95%的结余。

（三）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

深入贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握重大战略机遇期，按照“走在前列”的目标定位，认真践行新发展理念，以加快新旧动能转换为统领，以齐鲁优秀文化为灵魂，以十大文化旅游目的地品牌建设为总抓手，以创建国家全域旅游示范省为总目标，着力提升旅游的核心竞争力，实现创新发展、持续发展、领先发展。

2.年度绩效目标

通过全省旅游品牌的海内外营销和推广、行业发展规划、旅游产业促进与扶持、旅游大数据建设、旅游人才培育、乡村旅游提档升级、旅游精准扶贫、旅游厕所奖励等方式、措施进行统一规划布局，实施全域打造、全产融合、全景建设、全民参与，构建生产美、生态美、生活美全域旅游新格局。

预计2018年实现全省旅游消费总额1万亿元，旅游接待人次8.5亿人次，旅游及相关产业对GDP的综合贡献率≧11.5%。

二、 绩效评价工作开展情况

（一）评价的范围和目的

评价对象为2018年省级旅游发展专项资金37800万元。

评价范围为专项资金拨付使用的所有单位，包括：省文化和旅游厅的14个处（室、中心），全省除青岛以外的16个地级市、78个县（市、区）（含20个省直管县），各个县（市、区）的财政局、文化和旅游局以及其他项目实施单位，本项资金涉及的所有项目。

通过对山东省2018年旅游发展专项资金使用情况及资金使用所发生的产出及效益的核查和评价，论证项目实际完成情况与绩效目标是否存在偏差及原因；同时发现在专项资金使用过程中存在的问题并结合上述情况提出相应的合理化建议，建立“花钱必问效，无效必问责”的长效机制。

（二）评价依据

1.《中华人民共和国预算法》等国家相关法律、法规和规章制度；

2.《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

3.《中共山东省委 山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（鲁发〔2019〕2号）；

4.《山东省人民政府办公厅关于印发<山东省省级部门单位预算绩效管理办法>和<山东省省对下支付资金预算绩效管理办法>的通知》（鲁政办字〔2019〕20号）；

5.山东省财政厅文件《关于下达旅游发展专项资金预算指标的通知》（鲁财行指〔2018〕20号）；

6.业务管理制度、项目实施细则、专项资金管理制度、资金及财务管理办法、会计资料等。

（三）评价指标体系

1.评价指标确定。根据项目具体情况，省本级指标体系设定了4个一级指标，6个二级指标，20个三级指标，48个四级指标。

市级指标体系设定了4个一级指标，6个二级指标，20个三级指标，36个四级指标。

2.各项指标定义、评分标准和评分细则。详细评价标准见表格“2018年山东省旅游发展专项资金绩效评价指标体系”。

绩效评价结果等级划分为：优（90－100分）、良（80－89分）、中（60－79分）、差（0－59分）四档。

（四）评价方法及实施过程

主要运用比较分析法、因素分配法、公众（专家）评议法、实地勘察法和社会调查法等方法，遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，通过对专项资金的投入、过程、产出、效果的比较和分析，对山东省旅游发展资金进行现场与非现场综合评价。

三、 评价结论情况

（一）综合评价结论

2018年山东省旅游发展专项资金绩效评价综合得分82.25分，绩效评价等级为“良”。

（二）绩效分析

依据绩效评价指标体系，根据评价情况对各指标进行综合打分，并分别从投入、过程、产出、效果四个方面进行分析。

投入：指标满分10分，得分9.00分，得分率为90%。项目立项相对规范，资金保障、落实到位。不足之处在于绩效目标虽进行了相应的细化量化，但是未进行充分的科学论证评审，另外，业务处室在预算编制的科学性、准确性上有所不足。

过程：指标满分35分，得分26.28分，得分率为75.09%。项目政府采购流程基本合规，但项目调整未有完善的调整手续，且部分项目档案资料保存不完善、整理不规范。另外，部分项目资金支出审批不严谨，支出进度不符合相关规定。

产出：指标满分30分，得分25.93分，得分率为86.43%。项目产出总体表现良好，除个别项目外基本及时完成，成本控制良好，但部分项目档案管理不完善，项目过程性资料未提报完整。

效果：指标满分25分，得分21.04分，得分率为84.16%。项目效果表现良好。全省旅游消费总额突破1万亿元，游客的消费能力不断提升，旅游产业对经济增长的贡献率不断增加。但需继续加强旅游市场综合监管来提升旅游服务质量，减少游客不合理消费等情况的发生，全面提高游客的满意率。

（三）取得的成效

整体来看，全省精品旅游产业开局良好、全域旅游发展稳步推进、乡村旅游及旅游扶贫工作扎实有效、旅游营销力度不断持续加大、产业融合持续推进培育壮大旅游新业态、旅游市场综合监管持续加强提升了旅游服务质量。

1.旅游成为新旧动能转换优势产业。2018年，全省旅游消费总额突破1万亿元，旅游及相关产业对GDP的综合贡献率为11.73%，入境游客消费增长率、游客人均消费增长率、乡村旅游接待收入增长率分别达到6%、3.9%、15.5%。全省旅游接待人数达8.65亿人次，入境旅游人次达513万余人次；乡村旅游人次增长率为13%，乡村旅游从业人员增长率为7.1%。全省旅游业不仅实现高速增长，而且迈向高质量发展新阶段。数据显示，旅游业促进全省新旧动能转换效果明显，精品旅游产业作为山东省新旧动能转换十强产业之一，在推动全省经济社会转方式、调结构、稳增长，提高人民群众的幸福感、获得感等方面作用愈加凸显。

2.旅游宣传与市场开拓升级。通过国内媒体宣传、系列专题报导、故事片拍摄、主题真人秀、书画展览、旅游航拍、火车站台广告、机场广告等立体化宣传渠道，提升“好客山东”知名度；创新营销主题，加快十大文化旅游目的地品牌传播推广；借助海外孔子学院平台，开展品牌宣传和营销，将山东打造成为中国入境旅游及入境研学旅游首选目的地；海外合作渠道商不断扩大，建立起了规范化、系统化、制度化的海外旅游营销体系；积极参加国内外旅游展会，进一步推动我省与国内外的旅游合作和交往交流；推广实施“山东旅游专家”计划，建立了长效的培训机制。

3.旅游管理与服务更加规范。在旅游智慧化建设方面，“好客山东网”完成改版，正式上线运行，集旅游政务服务、市场营销、信息服务、行业管理、招商引资、产品预订于一体，实现全要素全产业链一站式公共服务。建设完成全省旅游大数据平台建设，汇集了涉旅数据十多亿条，是全国数据量最丰富、功能最完善、应用最广泛的旅游大数据平台之一。建设完成全省旅游产业运行监测与应急指挥平台，实现全省所有4A级景区视频接入，对接数量居全国第一。济南、青岛等16个地市已经建成市级旅游集散中心。提高网络营销宣传效果，加大教育培训力度，有效提升了全省乡村旅游从业人员的水平。旅游规划编制成效显著，推动全省旅游规划管理制度化、规范化。

4.乡村旅游提档升级实施效果明显。在乡村旅游提档升级、精品化引导方面，2018年山东省旅游发展专项资金用于建设、打造乡村旅游集群片区、精品旅游小镇、旅游新业态、乡村旅游后备箱工程、全域旅游等方面，突出了专项资金的引导、杠杆作用。2018年山东省接待乡村旅游游客5.03亿人次，同比增长13.03%，实现乡村旅游消费2955.24亿元，同比增长15.94%

5.旅游精准扶贫助力脱贫攻坚。在旅游精准扶贫方面，充分发挥了旅游资金的引导、杠杆作用，鼓励引导扶贫项目建设，通过财政扶贫资金作为贫困户股金分红脱贫、贫困户以房屋、林地等入股分红、开办农家乐从事旅游服务业增加就业、建设采摘大棚发展观光农业、采摘产业增加经济收入等多种途径，推动贫困人口脱贫致富。

6.厕所革命走在全国前列。2018年山东省旅游厕所奖励资金6000万元，用于奖励2016年、2017年新建、改建达标的4565座旅游厕所。省文化和旅游厅结合山东省实际，除国家旅游局确定的7类旅游厕所建设范围外，还通过广泛积极协调、动员，将加油站、商场（超市）厕所也纳入厕所革命范围。与经信、住建、交通、商务等部门联手，对9类厕所分工负责，各市统筹安排，科学规划、合理布局厕所的配置建设，合力为游客提供干净舒心的如厕环境，提升山东省旅游形象。

四、 存在问题

（一）旅游宣传营销创新不足

旅游宣传主要依托传统媒体广告、客源城市推介和节庆品牌宣传为主，营销创新不足，缺少耳目一新的策划、大事件营销，全省智慧旅游建设不完善，未能完全展现各个地域、业态、维度的旅游元素，难以形成轰动效应和眼球经济，持续影响力不足，导致客源市场或潜在客源市场对部分旅游品牌认知不高。

（二）旅游投入重点不突出

资金分配点多、面广，使用较分散，没有充分体现出旅游发展专项资金“突出重点、保证绩效、专款专用、集中力量办大事”的原则。尤其是乡村旅游本身存在着“小、散、弱”等问题，同时现在的乡村旅游产品大多仍以初级的观光为主，同质化现象比较明显，深度开发不够。

（三）旅游发展的战略规划需进一步提高

一是旅游产业发展规划的特色性、前瞻性和创新性不突出，与城乡发展总体规划及其它相关产业规划缺乏有机衔接，未充分形成发挥引导和调节作用的一体化战略规划模式。二是旅游战略部署运行机制不畅，文化旅游及相关部门统筹协调、相互配合的工作机制尚未完全形成。三是文化和旅游融合的深度与广度不够，发展旅游模式创新力度不强。

（四）旅游基础设施建设水平亟待提升

基础设施的提升、人居环境的改善是乡村旅游提档升级的关键性保障。在评价过程中发现，旅游综合服务质量不高和周边配套设施不完善是制约旅游业发展的重要因素，尤其是乡村旅游。部分景区地理位置偏僻，交通不发达，景区周边娱乐、休闲、购物等配套设施服务跟不上景区发展速度，削弱了旅游目的地接待能力。

（五）项目运行管理不完善

一是部分项目实施单位的业务管理、财务管理、档案管理不健全，项目执行的规范性不足。二是项目管理缺少跟踪监督，没有对项目实行全过程的动态监控。三是相关部门单位的绩效管理意识薄弱，未建立“花钱必问效、无效必问责”的长效绩效考核机制。

五、意见建议

（一）加大创新营销力度，提升品牌形象

一是结合游客和市场的共同需求，塑造鲜明的旅游形象。一个鲜明易记的旅游形象是最好的宣传，适时设计出更符合旅游地资源特色和历史文化的旅游产品。二是打造旅游节庆品牌。旅游节庆活动包括了节、会、展、演、赛等，既是独特的旅游产品，又是旅游度假区最好的名片，节庆营销宣传可迅速扩大旅游度假区知名度，提高目标市场兴趣。三是推动智慧旅游建设，推进旅游产品、服务乃至整个产业的升级。

（二）突出旅游项目带动，加速转型升级

一是打造精品景区。加大老景区的改造升级力度，增加新景区的开发建设力度。二是培育精品线路。围绕历史文化、生态休闲、健康养生、教育研学、红色旅游等主题，着力优化提升精品旅游线路。三是发展新型业态。大力实施“旅游+”战略，推动旅游与文化、体育、农业、会展等产业融合发展。

（三）推进旅游战略规划，打造优质产品

优化旅游产业布局，推进全域旅游战略发展规划。一是加强“市-县-区”联动。立足全域，发挥文化旅游区的核心带动作用，建设文化旅游区，推进各地旅游产业特色发展、错位互补、协调联动。二是推进城乡联动。推进“农业+旅游”“扶贫+旅游”等新模式，扶持建设一批特色旅游名镇名村，开辟一批旅游新地标，推进“田园变游园、农房变客房、农产品变旅游商品”进程，以乡村旅游发展带动贫困群众脱贫致富。

（四）加快基础设施建设，完善旅游服务体系

一是畅通旅游交通。加快城乡旅游公路建设，推动“最后一公里”通达工程，完善旅游交通标识标牌、自驾车营地建设，提升旅游的通达性。二是破解停车难题。对景区停车场进行全面整改和完善，重点推动建设生态停车场。三是继续实施“旅游厕所革命”行动计划，以此为突破口，补齐旅游服务短板，全面提升旅游公共服务水平，让游客“来的顺心、住着舒心、吃得放心、玩的开心”。

（五）构建制度保障体系,建立长效绩效考核机制

一是严格执行专项资金管理办法中规定的财政资金支持范围、使用方向、政府采购等内容，促进各项目规范运行。二是加强对资金拨付进度、资金支出和会计核算规范性方面的监督管理，确保资金安全、及时、有效支出。三是控制项目进度，对执行周期较长需跨年度执行的，要按照合同约定，及时完工验收并办理资金拨付。四是建立并完善项目档案管理制度，明确规定归档时间、档案资料、保存时限等内容，责任到人，促使各项目完成后及时、完整地将成果整理归档，提高管理水平。