| 山东省财政厅2021年度“双随机、一公开”抽查计划表 (调整后） | |||||||||||||
| 抽查类别 | 序号 | 抽查领域 | 抽查事项 | 检查对象 | 事项类别 | 抽查比例及频次 | 预估抽查对象数 | 预估抽查对象风险等级 | 发起部门 | 参与部门 | 检查主体 | 检查时间 | 负责处室 |
| 一、部门内部抽查 | 1 | 会计信息质量检查 | 会计信息质量检查 | 按照财政部统一部署 | 一般检查事项 | 按照财政部统一部署 | 按照财政部统一部署 | 按照财政部统一部署 | — | — | 省级财政部门 | 5月—12月 | 财政监督局 |
| 2 | 资产评估行业执业质量检查 | 资产评估行业执业质量检查 | 资产评估机构 | 一般检查事项 | 不低于5%，每年1次 | 32 | 低风险6家；中风险20家；高风险6家 | — | — | 省级、市级财政部门 | 5月—12月 | ||
| 3 | 代理记账机构检查 | 代理记账机构及其从事代理记账业务情况等 | 代理记账机构 | 一般检查事项 | 不低于20%，每年1次 | 600 | 低风险600家左右 | — | — | 省、市、县三级财政部门 | 7月—11月 | 会计处 | |
| 4 | 政府采购代理机构检查 | 政府采购代理机构代理项目信息 | 我省2020年代理项目5个及以上的代理机构 | 一般检查事项 | 25%；每年1次 | 274 | 中风险274家 | — | — | 省、市、县三级财政部门 | 5月—12月 | 政府采购监督管理处 | |
| 5 | 财政票据检查 | 财政票据印制检查 | 财政票据承印企业 | 一般检查事项 | 40%，每年1次 | 2 | 低风险2家 | — | — | 省级财政部门 | 5月—12月 | 综合处 | |
| 二、部门联合抽查 | 6 | 对会计师事务所的检查 | 对会计师事务所的检查 | 会计师事务所 | 一般检查事项 | 抽查比例不低于5%；1次/年 | 33 | 低风险6家；中风险21家；高风险6家 | 省财政厅 | 市场监管部门等相关部门 | 省级、市级相关部门 | 5月—11月 | 财政监督局 |
| 7 | 医保基金使用情况检查 | 2020年以来医保定点医疗机构医保基金使用情况检查 | 民营定点医疗机构 | 一般检查事项 | 抽查比例1%；1次/年 | 115 | 低风险300家；中风险100家；高风险16家 | 省医保局 | 卫生健康、财政、市场监管部门 | 省级、市级、县级相关部门 | 8月-10月 | ||
| 8 | 2020年以来医保定点药店医保基金使用情况检查 | 定点药店 | 一般检查事项 | 抽查比例为1%；1次/年 | 301 | ||||||||
| 9 | 粮食购销检查 | 粮食流通市场监督检查（夏秋粮收购监督检查） | 粮食经营企业 | 一般检查事项 | 抽查比例5%左右；根据实际情况确定频次 | 40(其中：省级抽查5个以上) | 低、中、高风险 | 省粮食和储备局 | 财政、农业农村、市场监管部门等相关部门 | 省级、市级、县级相关部门 | 5月-11月 | 经济建设处 | |