为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》《行政事业单位内部控制规范》《行政事业单位内部控制报告管理制度》等文件精神，根据省市内部控制报告编报工作要求，寿光市财政局落实四项管理举措，推动行政事业单位内部控制建设取得实效。

一、发扬“严、真、细、快”的工作作风，保障年度内部控制报告编报工作质量。一是工作安排“细”。通知明确要求年度内控报告编报的范围、编报软件、形式、时间、报告格式等有关要求，畅通工作交流渠道，建立起全市行政事业单位内部控制编报工作群，对遇到的问题及时进行答疑和指导。二是审核把关“严”。为保证内控报告的真实性和完整性，2022年寿光市财政局组织对122家部门单位内控报告进行了审核，重点审核报告格式的规范性、支撑材料的完整性和真实性、内控报告与部门决算、国有资产报告同口径数据的一致性等内容，就审核中发现的问题，及时反馈审核结果和意见，要求相关部门单位落实问题整改后重新上报。三是汇总材料“真”。以各部门单位上报的信息为准，在此基础上进行汇总和数据分析，确保汇总材料的真实性。四是工作完成“快”。及时下达本地区工作通知，财政局相关科室根据工作职责做好业务督导，在规定时间内完成122家单位年度内部控制报告的编报、汇总、数据分析和材料上报。

二、强化业务培训和指导，夯实内部控制建设人才基础。一是内控管理培训纳入会计人员继续教育学习课程。在本地区会计人员继续教育学习平台开设了内部控制管理文件解读和实务操作两门课程，健全会计人员内控管理知识体系；二是组织集中业务培训。自2017年以来，寿光市财政局聘请内控专家开展业务培训4次，达1000人次，重点对全市行政事业单位分管内控管理负责人、单位内控管理和评价人员进行培训，推动了全市行政事业单位内控管理人才队伍建设；三是鼓励第三方机构参与内部控制建设。全市60%的行政事业单位先后聘请专业咨询服务机构对单位内部控制建设进行指导，帮助完善单位内部控制制度体系，提升了单位内部控制建设的规范性。

三、加强数据分析和使用，促进内部控制建设工作指导。利用数据分析，发现内部控制制度建设和执行存在的薄弱环节，进一步规范和改进财政财务管理，更好发挥对行政事业单位内部控制建设的促进和监督作用。根据2021年内控报告数据分析，寿光市财政局印发了《关于进一步加强行政事业单位内部控制建设的意见》，要求各部门单位根据内控报告中发现的管理漏洞，进一步梳理工作流程，建立健全内部控制体系，坚持问题导向，强化内部控制体系执行，坚持内部督导评价，持续优化内部控制体系。

四、健全督导检查机制，推动内部控制建设落地落实。实施外部监督检查和单位自我评价，是内部控制得以有效实施的重要保障。各部门单位对2021年内控建设情况开展单位自评，发现并整改问题77项，进一步完善了内部控制制度；财政局按照每年不少于10%的比例抽取部门单位进行重点核查，并督促各部门单位落实问题整改，问题整改结果作为年度部门单位综合评价的参考依据；监察部门严格落实单位“三重一大”报告和巡视制度，对重点领域和重大事项进行全面监督，2021年巡视发现问题并整改完成15项，通过外部监督和自评价，进一步强化部门单位主体责任，推动了内部控制建设落地落实。