一、 项目基本情况

（一） 项目立项背景及实施目的

党的十九大以来，以习近平同志为核心的党中央，高度重视中华优秀传统文化的继承和弘扬，把文化建设纳入“五位一体”总体战略布局。为贯彻落实党的十九大精神，把尼山世界文明论坛打造成为“南有博鳌 北有尼山”的国际级论坛，高水平推进尼山片区规划建设，根据2019年3月2日《山东省人民政府常务会议纪要》（第33期）的文件精神，济宁市财政局在2022年申请省级宣传文化旅游发展资金用于尼山世界文明论坛提升工程资金项目。

（二） 项目预算安排和支出情况

2022年度尼山世界文明论坛提升工程资金项目预算总金额共计9000万元，到位9000万元，资金到位率为100%。主要用于举办第八届尼山世界文明论坛（孔子文化节）、传统文化“两创”示范点建设、尼山世界文明论坛配套提升工程。

（三） 项目主要内容和实施情况

2022年度尼山世界文明论坛提升工程资金计划涉及一市两县（即济宁市、曲阜市、泗水县）5个项目，分别是第八届尼山世界文明论坛、传统文化“两创”示范点建设、尼山宾舍、S512（日东线泗水连接线水泉至圣水峪段）、鹿鸣苑社区建设项目。截至2022年底，除S512和鹿鸣苑社区建设项目未完工外，其他项目均实施完毕。

二、项目绩效目标

1.论坛活动：建设“南有博鳌经济论坛，北有尼山文明论坛”的国际级论坛。

2.“两创”示范点建设：按照“一年试点先行、两年逐步推开、三年提质扩面”的工作思路,以创建优秀传统文化“两创”示范点为突破口,打造文化示范形象品牌,形成示范效应,为济宁高质量发展提供有力支撑。

3.配套工程：建设三大平台(尼山论坛、儒学中心、孔子大学);打造三大园区(国家重点文化园区、国家示范教育园区、国家精品旅游园区);实施五大工程（中华文化两创工程、中华文化传播工程、中国价值培育工程、中国故事体验工程、中华文化复兴工程）。

三、评价基本情况

（一） 绩效评价目的、对象、范围

1.评价目的：通过了解尼山世界文明论坛提升工程补助资金的使用效益，全面评估第八届尼山世界文明论坛召开效果和论坛配套提升工程建设情况，为下一步优化项目实施和资金执行提供参考。

2.评价对象：2022年度尼山世界文明论坛提升工程资金项目资金9000万元。

3.评价范围：此次绩效评价的期限从2022年1月1日至2022年12月31日,项目覆盖涉及济宁市、曲阜市、泗水县的5个项目，全部采用现场评价。

（二）绩效评价原则、方法、标准

1.评价原则：次评价始终遵循科学规范、全面系统、公正公开、绩效相关的基本原则，根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》(财预〔2020〕10号)《中共山东省委 山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(鲁发〔2019〕2号)《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》（鲁财绩〔2020〕4号)等相关文件规定，依据主管部门、各实施单位提交的绩效材料实施评价。

2.评价方法：本次评价方法主要以指标分析法为主，比较法、公众评判法为辅，具体表现为产出指标以定量为主，效益指标以定性为主，坚持定量优先、定量与定性相结合的方式。总分由各项指标得分汇总形成。

3.评价标准：依据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》(财预〔2020〕10号)，分为4个等级：综合得分在90-100分（含90分）为优；综合得分在80—90分（含80分）为良；综合得分在60-80分（含60分）为中；综合得分在0-60分为差。

（三）评价指标体系

评价组首先根据各项指标在评价体系中的重要程度分析，其次按照项目特征和评价需求，结合行业专家意见。最终确定一级共性指标决策15分、过程25分，二级个性指标产出35分、效果25分。二级、三级指标分别按照重要程度及相关资金占比设置合理划分权重。

四、评价结论和绩效分析

（一） 综合评价结论

项目最终评分结果如下：总体得分79.00分，绩效评级为“中”。各部分权重和得分情况见表1。

                                   表1  绩效得分整体情况表

（二）绩效分析

1. 项目决策情况

决策指标从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面进行考察。决策类指标分值15分，实际得分11.00分，得分率为73.33%。主要扣分原因为：部分指标设置与实际工作内容联系不够紧密，绩效目标设置存在目标值设置过低。

2.项目过程情况

从资金管理、组织实施两个方面对项目的过程情况进行考察。过程类指标权重25分，实际得17.22分，得分率为68.88%。主要扣分原因为：个别项目实施和监管不够规范。

未完工项目无后续监督实施机制。个别未完工项目无相关部门跟进督导实施。负责牵头片区建设工作的“配套提升工程指挥部”于2022年解散，因此未完工的S512和鹿鸣苑社区项目在被评价年度无相关部门继续跟进监督管理。

3.项目产出情况

从产出数量、产出质量、产出时效三个方面对项目的产出情况进行考察。产出类指标权重35分，实际得29.00分，得分率为82.85%。主要扣分原因为：鹿鸣苑社区建设项目未完工验收;S512项目一期（鲁南高铁连接线）和鹿鸣苑社区建设项目未能按照施工计划及时完工。

4. 项目效益情况

从经济效益、社会效益、可持续影响、满意度四个方面对项目的效益情况进行考察。效益类指标权重25分，实际得21.78分，得分率为87.12%。主要扣分原因为：尼山旅游品牌形象提升效益未能完成目标值;鹿鸣苑社区建设项目三期住宅未完工，影响鹿鸣厂村已拆迁村民选房入住。

五、存在问题

（一）项目绩效目标编制质量不高

部分指标设置与实际工作内容联系不够紧密，绩效目标设置存在目标值设置过低。例如：论坛的质量指标“媒体转发报道量”的目标值“≥50篇”，结合实际完成值1000多篇，该指标的目标值设置过低;“两创”工作的数量指标“重大宣传活动场次≥11次”，结合工作要求，应为“‘两创’示范点建设数=100个”;配套工程的数量指标“配套建设绿化面积≥30万㎡”未能准确表述项目实际开展情况。 

（二）部分项目预算执行率低

部分支出项目，预算执行率较低。市县财政未能按照《山东省省级宣传文化旅游发展资金管理暂行办法》有关规定,在收到省级下达资金文件后 30 日内，将预算指标下达至项目实施单位，并及时拨付项目资金。因疫情原因，部分项目延期，导致资金未能及时支付，例如S512项目一期（鲁南高铁连接线）和鹿鸣苑社区建设项目未能按照施工计划及时完工，相关资金无法支出。

（三）项目实施和监管不够规范

未完工项目无后续监督实施机制。个别未完工项目无相关部门跟进督导实施。负责牵头片区建设工作的“配套提升工程指挥部”于2022年解散，因此未完工的S512和鹿鸣苑社区项目在被评价年度无相关部门继续跟进监督管理。

六、有关建议

（一）进一步提高绩效目标编制质量

建议结合2022年“宣文资金”补助的论坛活动、文化“两创”、配套工程三方面工作内容梳理设置绩效目标。例如，关于论坛活动，增加“参会嘉宾人数”、“主论坛数量”“文化活动数量”“与会媒体数量”等数量指标，以及“论坛举办形式”“论坛成果”等质量指标;将文化“两创”工作的数量指标改为“示范点建设数量100个”;关于提升工程，将“新开工项目数量”改为“工程完工率”。

（二） 进一步提高资金使用效益

强化转移支付预算管理。市以下财政部门应当加强上级专项转移支付资金的执行管理，逐步做到动态监控专项转移支付的分配下达和使用情况。

按照工程进度，分阶段安排使用资金。补助过程中注意区分“新开工项目”与“新增项目”，对于“一次立项多期实施”项目，应根据工程进展情况，分年度安排资金。项目实施过程中应规范开展政府采购工作。

（三）进一步强化主管部门项目监管责任

主管部门应做好项目可行性研究，根据项目的大小，在项目立项阶段运用科学、合理的评估方法对项目立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等进行客观、全面、真实、科学、公正的论证评估，以提高决策的科学性和精准性。对未完工项目主管部门应持续跟进监督。