一、部门（单位）基本情况

（一）部门（单位）概况

山东广播电视台是山东省政府依法设立的正厅级播出机构，由山东人民广播电台、山东电视台和山东省有线电视中心合并组建，内设技术管理部、总编室等34个机构，拥有全资控股企业1家，即山东广电传媒集团有限公司。部门主要职能包括新闻宣传、媒体融合、文化节目创作、国际传播、产业经营等。

（二）部门预决算情况

根据《2023年山东广播电视台部门预算表》，山东广播电视台2023年年初收入预算为146629.6万元，其中财政拨款10423.7万元，事业收入124000万元，其他收入12205.9万元。根据《2023年山东广播电视台部门决算表》，年中调整增加一般公共预算财政拨款收入10425.9万元，增加事业收入10205.39万元，减少其他收入10420.32万元，国有资本经营预算财政拨款收入5985万元，使用非财政拨款结余和专用结余13784.58万元，调整后2023年山东广播电视台部门收入预算为176610.15万元。

根据《2023年山东广播电视台部门预算表》，山东广播电视台2023年年初支出预算为146629.6万元，其中基本支出25930万元，项目支出120699.6万元，根据《2023年山东广播电视台部门决算表》，年中调整减少基本支出6483.29万元，调整增加项目支出36463.84万元，调整后2023年山东广播电视台部门支出预算为176610.15万元。

（三）部门整体绩效目标

山东广播电视台2023年度部门整体绩效目标如下：一是整合广播电视资源，通过保障公共网接入数量、高清频道IPTV运营商数量等，实现广播电视的顺利播出，做大做强广播影视产业。二是把握舆论导向，宣扬政策方针，通过“问政山东”服务专区，受理广大人民群众和网友的咨询和投诉，及时办理网友反映的问题。三是办好节目，通过各类新闻节目，开拓群众眼界，丰富群众精神文化生活。四是贯彻省委、省政府宣传方针，通过“好客山东 好品山东”推广，助力形成山东高质量发展“新名片”。五是大力发展新媒体业务，不断拓宽宣传阵地和宣传频道。六是做好广播电视节目的安全播出，营造广播电视安全优质、稳定可靠的播出环境，实现“零停播”“零事故”。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的范围和目的

评价范围：2023年1月1日至2023年12月31日，山东广播电视台批复的整体预算资金176610.15万元。

评价目的：进一步压实部门的绩效主体责任，引导部门以绩效为抓手，加强自我管理，全面提升财务管理水平，促进部门提升履职效能，提高财政资源配置效率和资金使用效益。绩效评价结果将作为部门预算安排和改进管理的重要依据。

（二）评价指标体系

根据招标文件本项目评价要求，本次评价指标设计从财政资源配置、预算管理、绩效管理、部门履职效能等方面对部门预算整体支出绩效情况进行评价，客观反映部门预算管理水平和业务实施效果。

三、评价结论情况

（一）综合评价结论

山东广播电视台部门预算整体绩效评价等级为“良”。

（二）绩效分析

1.财政资源配置。山东广播电视台预算安排与部门职能匹配度较高，预算资金与节目播放、党政宣传、推进媒体深度融合等部门职责匹配，但部门预算年中调剂金额偏高。

2.预算管理。山东广播电视台在会计核算及会计人员任用等方面均实现了规范化管理；国有资产年报和月报内容完整准确，报送及时，固定资产利用率100%，但存在内控制度不完善、预算执行进度较低、广告收入下降、政府采购不规范等问题。资产管理方面，存在由其他企业使用山东广播电视台资产且租用手续不完善的情况。

3.绩效管理。按要求开展绩效管理，但存在部分项目绩效指标设置不规范、目标值虚化矮化等问题。

4.部门履职效能。山东广播电视台实行台企一体化管理，对控股企业山东广电传媒集团有限公司的相关管理制度执行有效。通过抽取“好品山东”宣传推介补助项目等4个项目进行重点评价，发现项目实施绩效较好，但部分项目存在管理不到位、效益不突出等问题。

（三）取得的成效

一是系列产品矩阵、国际传播矩阵完成构建。系列产品矩阵、“2网（中国山东网、齐鲁网）+2端（新感知、闪电新闻）+N个海媒账号”等国际传播矩阵完成构建。

二是闪电新闻实现“3个亿”目标，实现媒体深度融合。成功实现“3个亿”目标，影响力稳居山东媒体榜首。

三是创优作品成效显著。26件作品入选国家广电总局季度推优，17件作品入选年度推优。精品作品相关宣传受到中宣部、国家广电总局表扬24次。

四是综合服务积极转型，新质生产力初见成效。依托《黄河文化大会》《戏宇宙》等品牌IP，打造了整体服务方案和多个样板案例，全媒体、全方位、全链条综合运营服务平台转型成效显著。

五是技术创新有效落实应用。自主研发的“AI智能审核系统”获奖；“山东春晚超高清IP化录制应用项目”获国家广电总局第三届高新视频创新应用大赛二等奖。

（四）存在的问题

一是资产管理缺少风险控制，资金使用风险意识淡薄。2023年山东广播电视台个别资产由所属企业使用，相关权益管理责任不清晰。个别项目在付款流程方面风险控制不到位，有的广告服务项目在12月份监播报告未提交的情况下，向广告服务项目单位付清了合同尾款。

二是政府采购执行不规范，制度落实不到位。个别项目存在先实施、后补办手续的问题，个别项目未严格按规定进行公开招投标，部分项目存在合同签订不及时的现象。

三是绩效目标与项目投资额不匹配。主要是广电台租赁费、广电台维修费等项目，绩效目标实际完成值与项目全年执行数存在较大差异，绩效目标未细化，需加强绩效目标管理水平。

四是资金使用不规范。主要是广电台专用材料费项目中包括出国费、住宿费、嘉宾差旅费、诉讼费、离退休党组织书记经费等支出，实际支出与预算安排不符，资金使用规范性有待提高。

四、意见建议

（一）强化资产、资金风险防控管理。一是强化资产管理风险防控机制。明确资产的权属关系，提高固定资产管理水平。根据资产使用具体用途与责任主体职能的匹配性分析，明确资产使用性质，确定资产的所有权、使用权、收益权和处置权，防范国有资产流失风险。二是防范资金管理风险。针对广告服务项目等延续性项目，及时与合同单位沟通，严格按照合同约定付款，确保资金安全使用。

（二）加强内部控制，提高政府采购管理水平。一是确保政府采购程序合规。实现部门内部监督和社会监督的深入融合，加强内部控制，强化政府采购程序规范性，杜绝先实施后采购的行为，有效保障政府采购的公正性、公平性和透明度。二是加大合同监管力度。加大法务与业务的沟通力度，最大程度规避法律风险，规范合同签订方式，严格执行合同约定，及时进行公开，确保合同管理透明高效。

（三）科学设置绩效目标，完善预算管理制度，定期开展预算清查。一是科学设置绩效目标，成立由多部门人员组成的绩效目标设定小组，制定具有挑战性和可衡量性的绩效目标。对绩效目标进行严格审核，确保目标的合理性和科学性。建立绩效目标公示制度，接受内部员工的监督和反馈。二是坚持“先预算后支出、无预算不支出”原则，所有支出以经批准的预算为依据。确保所有可能的支出项目都被纳入预算编制范围，落实部门预算执行主体职责，建立预算执行与绩效评价挂钩机制，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。

（四）创新经营模式，不断拓宽宣传阵地和宣传渠道。一是创新广告经营模式。通过创新广告经营模式，推动广播、电视数字化转型，提高广告收入。二是发展以人民为中心的特色节目。照顾不同年龄层次，将齐鲁文化、黄河文化、泰山文化等打造成爆款，让观众从“看直播”到“追文化”，以特色节目扩大观众影响力。三是创新自媒体运营模式。在发挥传统媒体优势的基础上，加大改革创新力度，推进自媒体运营，提高用户参与度。四是强化媒体品牌建设。集中力量打造媒体品牌主舰队。学习湖南广播影视集团等媒体的新运营模式，打造在全国范围有影响力的头部品牌。