一、部门基本情况

（一）部门概况

中共山东省委党史研究院（以下简称省委党史研究院）作为省委直属的正厅级事业单位，承担着党史史志研究工作、党史宣传教育等职能。该院与山东省地方史志研究院共同运作，实行一个机构两块牌子，内部共设有13个处室，1个直属正处级公益一类事业单位山东省方志馆（以下简称省方志馆）。截至2023年底，省委党史研究院事业编制为89名，现有在编人员80人；省方志馆事业编制为16名，现有在编人员13人。

（二）部门预决算情况

1.2023年度收入预决算情况。年初预算收入为5150.08万元，其中财政拨款收入5057.1万元、非财政拨款结余91.98万元以及其他收入1万元。年中调整后，全年预算收入调整为5440万元，其中财政拨款收入5424.43万元、其他收入8.39万元、非财政拨款结余7.17万元以及年初结转和结余0.01万元。年终决算收入为5440万元，其中财政拨款5424.43万元、其他收入8.39万元、非财政拨款结余7.17万元以及年初结转和结余0.01万元。

2.2023年度支出预决算情况。年初预算支出为5150.08万元，其中基本支出3421万元、项目支出1729.08万元。年中调整后，全年预算总额增加至5440万元，其中基本支出3467.17万元、项目支出1972.83万元。年终决算支出为5440万元，其中，基本支出3467.17万元，项目支出1964.53万元。年末结余结转为8.30万元。

（三）部门整体绩效目标

1.推进实践研究、深化党史研究。深入研究习近平新时代中国特色社会主义思想在山东的实践，负责邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观在山东的实践研究，改革开放新时期党史研究和资料编纂，开展专题研究和丛书编写工作，完成《新时代现代化强省建设实录（第五卷）》《牢记嘱托走在前：山东新旧动能转换五年突破纪实》《山东抗日战争史》《山东农村改革发展纪实》等书籍的编写、出版印刷和发行。

2.学习教育和宣传。编写党史通俗读物，完成《中共山东百年历史故事青少年读本》书稿编撰任务，加强宣传教育，开展“中共山东百年历史图片展”巡回展6次，组织党史“六进”活动，推进党史学习教育走深走实。

3.省级志书编修、年鉴编撰更新。调研学习省志经验，编纂特色志书，启动《山东省志・大事记》资料征集。编撰出版《中共山东年鉴2023》《山东年鉴》《山东省情概览》，展示创新性成果，反映各级党委、政府的主要工作和成就。

4.指导省直部门（单位）、市县党史史志工作。

5.资料信息化建设。优化栏目，发挥网络和社交媒体宣传作用，更新省情资料库。

6.党史方志馆建设。筹建省党史方志馆，指导市县方志馆建设，接待公众参观，推动服务向基层延伸。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的范围和目的

1.评价范围。本次部门预算整体绩效评价范围为2023年度省委党史研究院本级及其下属单位省方志馆，预算资金金额5440万元，包括所有财政拨款和单位自有收入。评价涵盖相关制度建设、机制运行、政策落实和任务完成等情况。

2.评价目的。全面梳理和分析部门在目标管理、预算管理、资产管理及成本控制等方面的表现，强化部门预算主体责任，提升资源的统筹配置能力。同时，总结有效的管理经验，识别资源配置和财政资金使用中的不足之处，并提出针对性的改进建议，以增强部门支出的整体效益和财政资金的使用效率。

（二）评价指标体系

根据本项目评价要求，从财政资源配置、预算管理、绩效管理、部门履职效能等方面对部门预算整体支出绩效情况和部分转移支付资金进行评价，客观反映部门预算管理水平和业务实施效果。

三、评价结论情况

（一）综合评价结论

2023年度省委党史研究院部门预算整体绩效评价等级为“良”。

（二）绩效分析

1.财政资源配置。该部门的财政资源配置与部门的职责紧密相符，并且与省委省政府的年度重点任务保持一致，在重点项目支出安排上表出较高的合理性。但是“三公经费”、会议费、培训费变动率较大，落实过紧日子要求还需强化。

2.预算管理。一是预算管理规范。该部门积极推进预算管理一体化系统应用，内控制度建设和运行符合规范，会计人员任用合规，会计核算及相关管理活动遵循财务管理制度。二是政府采购合规。政府采购活动严格遵循法律法规，年度内未收到有效投诉或举报，体现了政采活动的透明度和公正性。三是资产管理规范。资产管理及资产运行安全且状况良好，确保了资产的有效利用和妥善保护，但存在固定资产利用不充分的问题。四是预算执行中存在个别时间节点执行进度缓慢，非财政拨款收入预算完成率偏差过大的问题。

3.绩效管理。一是在绩效目标设定方面。确立了清晰的整体绩效目标，确保了目标合理且具有可追溯性，便于监控和评估。但也存在整体绩效目标职能化，部分绩效目标未量化的问题。二是在全过程绩效管理方面。部门已建立全过程绩效管理链条，对项目实施的各个阶段进行全面的监控和管理。三是在绩效评价覆盖和应用方面。绩效评价的覆盖率和评价成果在质量和时效上得到了保障，然而，绩效评价结果的应用尚未得到充分的实施。四是在自评复核方面。个别项目存在成本指标编制不完整、预算执行率低、产出指标未完全实现等问题，削弱了绩效评价的准确性和可靠性。

4.部门履职效能。一是重点任务完成情况。该部门积极落实省委省政府交办任务、年度工作要点和公开承诺事项，共承担了25项重点任务。除《山东农业改革发展纪实》出版项目外，其他任务均已完成，重点任务完成率达到了96%。二是部门政策执行情况。该部门政策执行为履职提供有效保障，支撑了整体绩效目标的实现。评价中未发现低效或无效政策，显示出政策执行的成效较为显著。三是项目支出绩效自评复核情况。绩效自评复核中，对党史研究与编撰出版经费、山东省党史史志资料与信息化经费、党史国史宣传业务及干部培训经费项目的评级均有一定调整，反映出自评中评价标准不够严格，项目实际成效与预期存在一定差距的问题。

（三）取得的成效

1.坚持政治统领，推进主题教育，确保党史史志领先。省委党史研究院以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，确保党史史志研究工作的正确政治方向。积极研究阐释党的创新理论，编印《习近平总书记关于党史史志工作重要论述摘编》，编写并出版大量反映学习贯彻习近平总书记关于山东工作重要指示要求的实录、选编、大事记、文献集，共计126部，以及5种著作。全年省委常委会会议专题研究党史史志工作1次，获得省领导批示肯定7次，包括省政府主要领导批示肯定1次。山东年鉴等5项工作在全国评比中荣获第一名。

2.坚持资政育人，服务发展大局，推进红色文化传播。省委党史研究院组织全省党史史志系统撰写并发表97篇关于党的二十大精神的研究文章，并编撰成文集。全力推进“山东文脉”工程，成功编纂出版《齐鲁文库·史志编》第一辑367卷。编辑并出版包括《新时代现代化强省建设实录（第五卷）》在内的多种文献。实现党史教育在机关、学校、社区、农村、企业、军营和网络的广泛覆盖，遴选并命名280处山东省党史教育基地，举办擦亮“红色地标”“党史直播间”等活动。参与摄制“光耀齐鲁”“派兵去山东”等纪实片，利用影像记录和传播党的历史。通过上述活动，省委党史研究院的宣传教育工作受众超过2亿人次。

3.坚持以史鉴今，精编史志年鉴，保持全国研究前列。省委党史研究院成功编辑出版《中共山东年鉴（2023）》《山东年鉴（2023）》《山东省情概览（2023）》等重要年鉴，定期出版《山东微纪事》《山东党史》《山东史志》等系列刊物。出版了《脱贫攻坚口述史（山东卷）》《山东地方志中的清官廉吏》等具有地方特色和历史价值的出版物。推进部门志、行业志、特色志的编修工作，连续6年实现了省市县三级“一年一鉴、公开出版”的全覆盖。《山东年鉴》连续三届获评综合特等年鉴，指导申报的4个市县年鉴成功入选“中国精品年鉴”。

（四）存在的问题

1.财政资源配置方面。一是部门预算编报不够严谨。2023年该部门年初预算编制“因公出国（境）经费”11.48万元，而年终决算实际未支出，偏差显著。二是五项费用变动较大。2023年该部门决算中“三公经费”、会议费、培训费总计67.19万元，较2022年决算增加31.86万元，增长90.15%，特别是会议费增加10.88万元，增长371.63%。三是自有资金消化不足。该部门年初将自有资金91.98万元全部纳入预算，实际仅支出7.17万元，尚有84.81万元未形成实际支出。

2.预算管理方面。一是预算执行进度较慢。该部门2023年11月底支出进度为85.58%，未达到预算执行时间进度92%的比例要求。二是收入预算完成率不高。根据2023年预决算数据，部门其他收入预算1万元，实际完成0.39万元。

3.绩效管理方面。一是绩效目标设置不够合理。绩效指标归类不够准确，目标指标值存在模糊不可衡量、设置矮化等问题。二是绩效评价结果应用不够充分。在2025年预算编制时，部门仅对绩效自评排名最后的党史国史宣传业务及干部培训经费进行了压减，绩效评价指出问题后，整改为对自评排名后20%的3个项目压减10%的经费。

4.部门履职效能方面。一是省方志馆为社会公众参观、查阅、复制、社会实践等公共文化服务职能发挥不充分。二是党史史志宣传力度不够。从省方志馆的年参观人数统计看，其年参观个人接待量仅为1300余人次，扣除国家法定节假日和公休日，日均参观人数不足5人。三是尚有1项重点任务未完成。截至评价时，该部门2023年度重点任务《山东农业改革发展纪实》仍处于中央党史出版社审读阶段，未能如期完成出版。

四、意见建议

（一）优化预算编制流程，强化预算执行效能。一是提高预算编报的规范性和严肃性，确保预算编报的准确性和合理性，严格执行预算管理要求。二是提升预算编制的科学性，严格执行预算编报要求，强化零基预算理念，坚决杜绝低效益项目。三是积极消化非财政拨款结余，不断减少非财政拨款结转结余资金，避免因非财政拨款结余使用不当而影响预算编报的精准性。

（二）落实紧缩政策职责，适度压减一般开支。一是加强政策宣传与培训，明确费用控制的标准与要求，营造“人人讲节约、事事讲效益”的积极氛围。二是建立健全内部控制机制，完善费用报销审批流程，强化对费用支出的日常监督和检查。三是强化预算执行与调整，严格执行预算计划，建立并完善预算调整机制，提高财政资源配置的效率和效果。

（三）深化绩效管理改革，增强评价结果运用。一是提高绩效指标值的科学性和合理性，科学设定指标值，细化指标设置，夯实编制基础，全面反映项目情况。二是充分应用绩效评价结果，将其与预算编制、项目安排、资金分配紧密结合，按规定对排名靠后的项目实施经费压减或整改。三是提升绩效管理意识和能力，建立绩效管理责任制，鼓励项目单位参与绩效管理，提升项目执行的效率和绩效水平。四是强化预算执行监控与评估，定期跟踪项目执行进度和资金使用状况，对执行率较低的项目进行重点监控，确保项目按计划进行。

（四）完善项目监管体系，促进部门履职增效。一是提高绩效自评的准确性和客观性，对自评与复核结果差异显著的项目进行深入分析和改进。二是提升部门履职效能，优化工作流程，提高工作效率，建立绩效考核机制，对工作绩效进行定期评估。三是优化宣传策略，制定全面的省方志馆宣传计划，运用多种渠道加强与媒体的合作，吸引更广泛人群的关注和参与。四是增强公众意识，加强与各级政府、学校、社区的合作，共同推动地方志文化的普及和传播。五是丰富展览内容和形式，引入多媒体技术和互动体验，提升展览的趣味性和互动性。六是加强项目统筹协调，对重点任务进行定期检查和评估，确保项目按计划推进。