一、部门基本情况

（一）部门概况

中共山东省委省直机关工作委员会(以下简称省委省直机关工委)是省委的派出机关，统一组织、规划、部署省直机关党的工作,提出加强和改进机关党的建设的意见和建议,研究制定工作规划；指导省直机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设,把制度建设贯穿其中,深入推进反腐败斗争；指导省直机关各级党组织和广大党员学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想等。省委省直机关工委内设办公室、研究室、组织部、宣传部等9个职能处室。

（二）部门预决算情况

1.2023年度收入预决算情况。2023年初预算收入3843万元，2023年决算收入4929.79万元，均为一般公共预算财政拨款收入。

2.2023年度支出预决算情况。2023年初预算支出3843万元，其中基本支出2828万元，项目支出1015万元，2023年决算支出4929.79万元，较预算增加1086.79万元，其中基本支出3268.71万元，较预算增加440.71万元；项目支出1661.08万元，较预算增加646.08万元，无年末结转和结余资金。

（三）部门整体绩效目标

做好机关综合协调、组织建设和队伍管理；进行党建研究与宣传工作，开展党建调研活动≥3次；做好精神文明建设及意识形态工作，组织开展省直机关干部职工思想状况调研≥1次；深入推进全面从严治党，年度内开展省直机关党建责任制专项督查次数≥2次；做好统战工作，年度内组织开展统战政策理论学习次数≥1次；做好工会、妇女、共青团青年工作，提高履职能力，年度组织工会、妇女专兼职干部教育培训的次数≥2次；做好纪检监察工作，履行监督、执纪、问责职责，年度开展纪检干部业务培训次数≥1次。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的范围和目的

评价范围：2023年度部门预算资金4929.79万元以及相关制度建设、机制运行、政策落实、重点任务完成情况等。

评价目的：以预算资金为主线，对省委省直机关工委2023年度部门预算执行过程中涉及的目标管理、预算管理、资产管理情况进行梳理，综合分析部门的管理效率，落实部门预算主体责任，提高部门对资金、资产等资源的统筹配置能力，对部门履职结果进行综合评价，反映财政资金支出效果，提升部门整体预算绩效管理水平。

（二）评价指标体系

本次评价从财政资源配置、预算管理、绩效管理、部门履职效能等方面对部门预算整体支出绩效情况进行评价，按照科学规范、公平公正、绩效相关等原则，根据指标体系对部门预算整体进行全面梳理、评价。

三、评价结论及分析

（一）综合评价结论

省委省直机关工委2023年度部门预算整体绩效评价结果等级为“优”。

（二）绩效分析

1.财政资源配置。该部门预算安排与职能匹配度高，支出方向符合部门职责和重点任务要求。2023年度“三公经费”支出较2022年增加2.43万元，会议费支出较2022年增加0.38万元，因举办党的二十大精神专题学习班，培训费支出较2022年增加191.15万元。

2.预算管理。该部门按照政府信息公开有关规定，按时公开相关预决算信息，预算管理较规范，按要求推进预算管理一体化系统的应用，政府采购管理合法合规，资产保存完整、账实相符，按规定编制新增资产配置相关预算并严格执行，财会管理整体较规范，建立了财务管理办法、费用管理办法等制度，成立内控领导小组，建立较为完善的内控体系。但也存在9月底预算执行进度未达要求、未落实绿色采购政策、内控制度执行不到位、会计基础工作规范性欠缺等问题。

3.绩效管理。该部门根据自身职能职责、年度工作任务、业绩水平等设置了较为完整的绩效目标，落实全面实施绩效管理要求，建立全过程绩效管理链条，实现绩效运行监控、绩效自评全覆盖，并且建立了评价结果与部门预算编制管理挂钩的工作机制，自评结果排名靠后的项目将在来年压减预算。但也存在部分绩效指标未量化、不易衡量的问题。

4.部门履职效能。该部门年度重点任务完成情况好，重点任务完成率达100%，评价过程中未发现部门存在低效无效政策，且积极清理已过期政策。项目支出绩效复评及重大政策项目实际绩效情况复评与自评存在一定差异。

（三）取得的成效

1.推动省直机关党建工作取得新成效。召开全省机关党建工作会议，落实习近平总书记对机关党建的重要指示要求，推动机关党建各项工作提质增效。

2.推动主题教育走深走实。举办党的二十大精神等培训班，推动落实“第一议题”制度、党组(党委)理论学习中心组学习制度，持续推进青年理论学习提升工程，开展对标先进争一流专项调研。

3.推动机关党建与业务工作深度融合。服务黄河重大国家战略，创新实施省直机关“党建链动”试点，深化“双联共建”，召开观摩推进会，持续深化省市联动“双报到”工作。

4.推动基层党组织建设达到新高度。实施党支部标准化规范化动态管理，研究制定省直机关党建品牌建设实施方案，推动党建工作创新发展。开展省直机关党务干部培训。

5.推动省直机关纪检工作更深入。强化机关纪委建设，研究制定省直机关纪检工作要点、责任清单，举办两期机关纪委书记培训班，印发《党员干部职工“十严禁”日常行为规范（试行）》。

6.落实督查、考核工作更精准、更有效。印发省直机关党的建设工作要点、党组（党委）履行机关党建主体责任清单，完成省直机关党建责任制第五轮、第六轮专项督查，召开抓基层党建工作述职评议会议，推进问题整改。

（四）存在的问题

1.部门绩效基础管理工作不扎实，绩效指标编制水平有待提高。一是部分项目绩效指标设置不规范。部分项目个别产出指标与项目实施内容匹配度弱，无法全面反映业务活动，约束指导作用不明显；部分项目指标设置定性错误，时效指标、数量指标、质量指标混用。二是部分项目绩效指标设置结构不平衡。指标设置重产出轻效益，部分项目效益指标设置为简单、模糊的定性描述，可衡量性不足。三是部分项目成本指标设置粗略，缺乏约束力。

2.项目绩效管理有弱项，绩效管控能力仍需提升。一是项目自评客观性有待加强，评价依据不充分，主要涉及满意度指标评价部分。二是部分项目设定指标值未完成，且未提出下一步改进措施说明，影响项目实施效果。三是部分项目预算执行进度偏慢。

3.内控制度执行不到位，精细化管理有待加强。一是部分合同签订不规范，无合同签订日期，导致合同对服务期限及付款期限的约束力不足。二是部分项目的竣工验收单无日期，无法衡量该项目是否按时保质完成。三是会计基础工作不规范，存在原始凭证不合规、资金管理不合规等问题。四是资产管理水平有待提升，存在超数量标准配置资产的情况。

4.政策要求落实不到位，执行措施需进一步夯实。一是部门绿色采购政策落实不到位，绿色采购潜力未充分释放，2023年度未进行节能、环保产品采购。二是促进中小企业发展政策执行情况欠佳，由于代订“三报一刊”项目的采购渠道单一，导致中小微企业授予合同金额占全年政府采购合同金额比例偏低。三是落实过紧日子要求力度需进一步加大，部门2023年度“三公经费”、会议费支出较2022年度均有上涨，因举办“省直机关处级领导干部党的二十大精神专题学习班”，培训费支出较2022年上涨幅度较大。

四、意见建议

（一）强基础，补短板，做实做细部门整体绩效管理。一是进一步强化绩效目标管理，压实绩效目标编制责任，确保绩效目标编制科学、合理、可衡量。二是提高绩效指标编制水平，强化各指标特别是产出指标、成本指标的约束指导作用，加强对各指标的定性认识，准确设置各项指标，提高其规范性、引导性、约束性。三是做好项目成本控制工作，在绩效目标编制过程中明确各项目总成本、各单项成本及单位成本，提高成本约束力。四是将预算绩效管理深度融入项目管理各阶段各环节，利用事中绩效监控纠偏作用，加强绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，确保绩效目标全面实现、项目任务高质量完成。五是加强项目成本效益分析，对预算项目支出实行绩效管理，结合部门职能职责和工作要求，全面梳理工作任务，持续完善各项目效益指标。六是更好发挥项目满意度评价作用，充实满意度评价指标的支撑材料，强化满意度结果应用。七是切实提高部门绩效自评质量，充分认识绩效自评的重要性和严肃性。

（二）重细节，堵漏洞，全面执行部门内控制度。一是加强会计基础规范建设，不断完善会计基础工作，提升单位会计规范化水平。二是加强资产管理，强化固定资产配置、使用、处置等关键环节的管控，避免出现资产配置超出规定数量、标准等情况。三是规范签订购买合同，降低合同风险，同时加强项目验收环节的把关，真正将内控制度落在实处。

（三）高站位，严落实，切实将政策要求执行到位。一是严格落实支持中小企业政府采购政策，做好支持中小企业纾困解难工作，助力经济平稳运行发展。二是加强绿色采购政策落实力度，扛牢采购人主体责任，确保完整、准确、全面落实绿色采购相关政策功能。三是牢固树立过紧日子思想，大力压减“三公经费”等一般性支出，推动过紧日子的要求变成实实在在的成效。